تصويب نامه در خصوص صورت هاي مالي و عملكرد هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي چابهار مربوط به سال هاي مالي منتهي به 1393/12/29، 1394/12/29، 1395/12/30

هيأت وزيران در جلسه 18 / 11 / 1396 به پيشنهاد شماره 4571 / 10 / 962 مورخ 13 / 10 / 1396 دبيرخانه شوراي عالي مناطق آزاد تجاري – صنعتي و ويژه اقتصادي و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگي اداره مناطق آزاد تجاري – صنعتي جمهوري اسلامي ايران – مصوب 1372 – تصويب كرد:

صورت هاي مالي و عملكرد هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري – صنعتي چابهار مربوط به سال هاي مالي منتهي به 29 / 12 / 1393، 29 / 12 / 1394 و 30 / 12 / 1395 به شرح صورتجلسه هاي مورخ 8 / 9 / 1396 پيوست كه تأييد شده به مهر دفتر هيأت دولت مي باشد، تأييد مي شود.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزاد تجاري – صنعتي چابهار، براي سال مالي منتهي به 29 / 12 / 1396 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان حسابرسي و سازمان منطقه آزاد ياد شده تعيين مي شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمي ايران ملاك عمل مي باشد.

معاون اول رئيس جمهور - اسحاق جهانگيري

صورتجلسه مجمع عمومي (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي) در خصوص بررسي صورت هاي مالي و عملكرد سال مالي 1393 سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي چابهار مورخ 8 / 9 / 1396

پيرو دعوتنامه شماره 3772 / 20 / 962 مورخ 1 / 9 / 1396 جلسه مجمع عمومي (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ‌ صنعتي و ويژه اقتصادي)، در خصوص بررسي صورت هاي مالي و عملكرد سال مالي 1393 سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار در تاريخ 8 / 9 / 1396 در محل دبيرخانه شوراي عالي با حضور اعضاء كارگروه و نمايندگان حسابرس مستقل و بازرس قانوني (سازمان حسابرسي) تشكيل شد، اعضاي مجمع ضمن استماع گزارش هيات مديره و بررسي صورتهاي مالي و گزارش عملكرد هيات مديره براي سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1393 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1393و توضيحات هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار، در خصوص هر يك از بندهاي گزارش مذكور تصميماتي بشرح ذيل اتخاذ نمودند:

در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن تأكيد بر ضرورت رعايت قوانين و مقررات با توجه به اينكه بر اساس مقررات درآمد حاصل از عوارض كالاي وروردي بايد به حساب هاي درآمدي سازمان واريز و هزينه آن بر اساس بودجه مصوب صورت پذيرد سازمان مكلف است نسبت به انجام اصلاحات و تعديلات لازم بر طبق ضوابط و مقررات اقدام و اسناد و مدارك مربوطه را حداكثر تا 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): در خصوص بند 1- 5- ضمن استماع گزارش سازمان در خصوص اقدامات صورت گرفته، مقرر شد هيأت مديره اقدامات در دست انجام در جهت تعيين تكليف اراضي سازمان با رعايت مقررات واگذاري زمين و حفظ حقوق مردم كه در تصرف اهالي بومي مي باشد را تا حصول نتايج نهايي پيگيري نموده و ضمن انجام اصلاحات و تعديلات مورد لزوم در حساب ها، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در خصوص بند 2- 5- با توجه به گزارش سازمان در رابطه با اقدامات صورت گرفته و با عنايت به واگذاري قطعي زمين به سپاه در كميسيون مستندسازي و برگزاري مجامع قبلي در اين ارتباط، مقرر شد سازمان منطقه در خصوص خارج نمودن زمين مورد نظر با قيمت اوليه از حساب هاي سازمان اقدام لازم را به عمل آورده و تعديلات لازم در حساب ها را معمول و نتيجه را حداكثرتا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع اقدامات صورت گرفته از سوي سازمان مقرر شد هيأت مديره ترتيبي اتخاذ نمايد تا با بكارگيري سازوكار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغايرت و تطبيق حساب با طرف حساب هاي عمده بصورت ادواري و انجام پيگيري ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ به موقع پاسخ تأييديه هاي ارسالي به ويژه پاسخ تأييديه هاي بانكي و سرمايه گذاري ها اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعديلات لازم در حساب هاي خود، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل: صورتهاي مالي تلفيقي شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1393 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، مشروط به انجام تكاليف تعيين شده در اين صورتجلسه مورد تصويب قرار مي گيرد.

در خصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل- ساير وظايف بازرس قانوني: ضمن استماع اقدامات صورت گرفته توسط سازمان منطقه در خصوص بند مذكور مقرر شد هيأت مديره جهت اصلاح و صدور اسناد مالكيت اراضي تحت تملك سازمان و رفع مغايرت هاي موجود را با رعايت قوانين و مقررات و از طريق مجاري قانوني پيگيري نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعديلات مورد لزوم درحساب ها، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 9 گزارش حسابرس مستقل- ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به بخشنامه ابلاغي در خصوص تمركز حساب هاي مناطق آزاد بر اساس معرفي بانك مركزي ج.ا.ايران مقرر شد سازمان منطقه اقدامات لازم را در اجراي بند فوق و تمركز وجوه در حساب هاي تعيين شده با هماهنگي بانك مركزي معمول و نتيجه را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 10 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديران سازمان در رعايت كامل مفاد آيين نامه مالي و معاملاتي سازمان هاي مناطق آزاد تأكيد نمود.

در خصوص بند 11 گزارش حسابرس مستقل- ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به تكراري بودن اين بند طي ساليان اخير و تكاليف مكرر مجمع عمومي مبني بر الزام سازمان به كسر و پرداخت ماليات حقوق كاركنان دفتر تهران سازمان منطقه، مجدداً ضمن تاكيد بر انجام تكاليف مذكور مسئوليت هاي ناشي از عدم انجام تكليف مستقيماً متوجه مديرعامل، مديران و دست اندركاران مربوطه خواهد بود همچنين با توجه به برگزاري همزمان مجامع سال هاي 1393، 1394 و 1395 مقرر شد سازمان به گونه اي عمل نمايد تا در گزارش سال 1396، اين بند رفع گردد.

در خصوص بند 12 گزارش حسابرس مستقل- ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با بند مذكور و طرح موضوع در كميسيون اقتصادي دولت به استماع كارگروه رسيد. همچنين مسئوليت عدم رعايت مفاد ماده 110 قانون ماليات هاي مستقيم مبني بر عدم تسليم اظهارنامه بر عهده مديران وقت سازمان است. در خصوص موضوع روش نگهداري دفاتر و ثبت اسناد بر مسئوليت مدير مالي سازمان منطقه نسبت به رعايت استانداردهاي حسابرسي تأكيد گرديد.

در خصوص بند 13 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديرعامل و هيأت مديره وقت و مديران ذيربط سازمان بر رعايت تكاليف تعيين شده در بودجه مصوب تاكيد نمود. همچنين مقرر شد سازمان منطقه ضمن هماهنگي با حسابرس سازمان نسبت به چگونگي رفع اين بند اقدام نمايد.

در خصوص بند 14 گزارش حسابرس مستقل- ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع توضيحات سازمان منطقه در خصوص بند مذكور، مقرر شد سازمان منطقه به منظور رعايت ضوابط و مقررات مربوطه فهرست كامل پيمان هاي موضوع بند گزارش را به سازمان تأمين اجتماعي اعلام و همچنين نسبت به تعيين تكليف و تسويه حق بيمه موضوع بند مذكور اقدامات لازم را انجام و نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد، همچنين مقرر شد موضوع از طريق وزارت كار، تعاون و رفاه اجتماعي پيگيري گردد.

در خصوص بند 15 گزارش حسابرس مستقل- ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه نسبت به رعايت ضوابط ابلاغي اقدام و نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 16 گزارش حسابرس مستقل- ساير وظايف بازرس قانوني: در خصوص بند 1- 16- گزارش به استماع اعضاء رسيد. در خصوص بندهاي (2- 16 و 3- 16) با توجه به تكرار بند مذكور در سنوات گذشته مراتب به استماع اعضاي مجمع رسيد. در خصوص بندهاي (4- 16 و 5 -16) پس از استماع گزارش سازمان مقرر شد سازمان منطقه تمهيدات لازم را در جهت ارائه به موقع صورت هاي مالي و رعايت ماده (22) اساسنامه اتخاذ نمايد. در خصوص بند 6 -16- گزارش به استماع اعضاء رسيد. مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه پيش نويس آيين نامه هاي مورد نياز به دبيرخانه شوراي عالي اقدام نموده و دستورالعمل هاي داخلي در خصوص رويه هاي انجام امور را به تصويب هيأت مديره برساند.

در خصوص بند 17 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد هيأت مديره اقدامات لازم مطابق با تكاليف مجمع عمومي مورخ 26 / 5 / 1394 و تكاليف مندرج در اين صورتجلسه را به عمل آورده و ضمن پيگيري تا حصول نتايج نهايي، گزارش اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه يكبار به دبيرخانه شوراي عالي و بازرس قانوني ارائه نمايد.

در خصوص بند 18 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع توضيحات سازمان منطقه در خصوص بند مذكور مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تقويت سيستم كنترل هاي داخلي سازمان و شركت هاي تابعه اقدام نموده و ضمن انجام اصلاحات لازم در حساب ها نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 19 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع گزارش سازمان در خصوص بند مذكور مقرر گرديد سازمان منطقه ضمن پيگيري اقدامات حقوقي جاري تا حصول نتايج نهايي با رعايت صرفه و صلاح سازمان گزارش اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 20 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد سازمان منطقه اقدامات در دست انجام را تا حصول نتايج نهايي پيگيري و گزارش اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 21 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديران سازمان در رعايت ضوابط و مقررات مربوطه تأكيد مي نمايد. در ارتباط با معاملات سازمان با شركت هاي تابعه نيز رعايت ضوابط مندرج در تبصره هاي بودجه سالانه سازمان الزامي است.

در خصوص بند 22 گزارش حسابرس مستقل - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه گزارش مورد نظر بازرس قانوني را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند 23 گزارش – ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: توضيحات به استماع اعضاء رسيد.

برابر تصويبنامه شماره 33391 /ت54319هـ مورخ 23 / 3 / 1396 هيأت محترم وزيران سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان براي سال مالي منتهي به 29 / اسفندماه / 1394 انتخاب شده است. حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني، مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي تعيين مي شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمي ايران ملاك عمل مي باشد.

روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه كثيرالانتشار جهت درج آگهي هاي سازمان انتخاب گرديد.

جلسه مجمع عمومي (كارگروه تخصصي منتخب شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي) با ذكر صلوات حاضرين به پايان رسيد.

صورتجلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي) درخصوص بررسي صورتهاي مالي و عملكرد سال مالي 1394 سازمان منطقه آزاد تجاري- صنعتي چابهار مورخ 8 / 9 / 1396

پيرو دعوتنامه شماره 3772 / 20 / 962 مورخ 1 / 9 / 1396 جلسه مجمع عمومي ساليانه(كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ‌ صنعتي و ويژه اقتصادي)، در خصوص بررسي صورت هاي مالي و عملكرد سال مالي 1394 سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار در تاريخ 8 / 9 / 1396 در محل دبيرخانه شوراي عالي با حضور اعضاء كارگروه و نمايندگان حسابرس مستقل و بازرس قانوني (سازمان حسابرسي) تشكيل شد، اعضاي مجمع ضمن استماع گزارش هيأت مديره و بررسي صورتهاي مالي و گزارش عملكرد هيأت مديره براي سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1394 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1394 و توضيحات هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار، در خصوص هر يك از بندهاي گزارش مذكور تصميماتي بشرح ذيل اتخاذ نمودند:

در خصوص بند (4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن تأكيد بر ضرورت رعايت قوانين و مقررات با توجه به اينكه بر اساس مقررات درآمد حاصل از عوارض كالاي وروردي بايد به حساب هاي درآمدي سازمان واريز و هزينه آن بر اساس بودجه مصوب صورت پذيرد سازمان مكلف است نسبت به انجام اصلاحات و تعديلات لازم بر طبق ضوابط و مقررات اقدام و اسناد و مدارك مربوطه را حداكثر تا 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): در خصوص بند 1- 5- ضمن استماع گزارش سازمان در خصوص اقدامات صورت گرفته، مقرر شد هيأت مديره اقدامات در دست انجام در جهت تعيين تكليف اراضي سازمان با رعايت مقررات واگذاري زمين و حفظ حقوق مردم كه در تصرف اهالي بومي مي باشد را تا حصول نتايج نهايي پيگيري نموده و ضمن انجام اصلاحات و تعديلات مورد لزوم در حساب ها، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در خصوص بند 2- 5- ضمن استماع توضيحات نمايندگان سازمان منطقه آزاد چابهار و با توجه به جلسه كارگروه تخصصي شوراي عالي در مورخ 23 / 8 / 1396 به منظور رسيدگي به موضوع مذكور و با عنايت به شرايط محروميت ويژه منطقه و همچنين ضرورت حمايت از فعاليت هاي صنعتي و اقتصادي و ارزش افزوده اراضي ناشي از فعاليت شركت طرف قرارداد و با هدف اشتغال مولد (در چارچوب سياست هاي اقتصاد مقاومتي) مقرر شد: 1- مبلغ كل مندرج در ماده 3 قرارداد طبق شرايط پرداخت و با نرخ سود تسهيلات بانكي برابر دستورالعمل ها و بخشنامه ها و ضوابط ابلاغي بانك مركزي ج.ا.ايران محاسبه گردد. 2- به سازمان منطقه آزاد چابهار اجازه داده مي شود كه در افزايش سرمايه شركت فولاد مكران از محل مطالبات ناشي از قرارداد اقدام نمايد. در خصوص بند 3-5- با توجه به گزارش سازمان در رابطه با اقدامات صورت گرفته و با عنايت به واگذاري قطعي زمين به سپاه در كميسيون مستندسازي و برگزاري مجامع قبلي در اين ارتباط، مقرر شد سازمان منطقه در خصوص خارج نمودن زمين مورد نظر با قيمت اوليه از حساب هاي سازمان اقدام لازم را به عمل آورده و تعديلات لازم در حساب ها را معمول و نتيجه را حداكثرتا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در خصوص بند 4-5- مقرر گرديد سازمان منطقه در صورت تغيير مسير راه آهن نسبت به بررسي و تعيين تكليف موضوع بر اساس مقررات موجود اقدام لازم به عمل آورده و ضمن انجام اصلاحات احتمالي در طرح تفصيلي پيكره هشتم، نتايج اقدامات انجام شده را حداكثر تا تاريخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانوني و بيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد و در غير اينصورت با توجه به ملي بودن پروژه مذكور سازمان منطقه همكاري لازم را در واگذاري زمين بعمل آورد.

در خصوص بند (6) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه ضمن پيگيري و تعيين تكليف حساب هاي مذكور اطلاعات و مستندات درخواستي حسابرس و بازرس قانوني شامل (فهرستي از مطالبات و اسناد دريافتي و تضامين معتبر دريافت شده مربوط) را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 در اختيار حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي قرار دهد.

در خصوص بند (7) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع اقدامات صورت گرفته از سوي سازمان مقرر شد هيأت مديره ترتيبي اتخاذ نمايد تا با بكارگيري سازوكار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغايرت و تطبيق حساب با طرف حساب هاي عمده بصورت ادواري و انجام پيگيري ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ به موقع پاسخ تأييديه هاي ارسالي به ويژه پاسخ تأييديه هاي بانكي و سرمايه گذاري ها اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعديلات لازم در حساب هاي خود، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (8) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن تأكيد بر رعايت استانداردهاي حسابداري مورد نظر حسابرس و بازرس قانوني سازمان مقرر گرديد سازمان منطقه ضمن ارائه اطلاعات مورد درخواست حسابرس حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 تعديلات مورد نياز را در حساب ها اعمال و گزارش اقدامات نهايي را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس مستقل و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بندهاي (9) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهاي مالي تلفيقي شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1394 و صورت هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور مشروط به انجام تكاليف مقرر مورد تصويب قرار گرفت.

در خصوص بند (10) گزارش – تاكيد بر مطلب خاص: ضمن استماع اقدامات صورت گرفته توسط سازمان منطقه در خصوص بند مذكور مقرر شد هيأت مديره جهت اصلاح و صدور اسناد مالكيت اراضي تحت تملك سازمان و رفع مغايرت هاي موجود را با رعايت قوانين و مقررات و از طريق مجاري قانوني پيگيري نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعديلات مورد لزوم در حساب ها، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (11) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: ضمن تأكيد بر ضرورت رعايت بودجه مصوب مقرر شد سازمان منطقه گزارش تطبيق عمليات با بودجه مصوب را مطابق قالب (فرمت) هاي هاي مربوطه تهيه و حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. مسئوليت عدم رعايت بودجه مصوب ساليانه بر عهده مديران وقت سازمان مي باشد.

در خصوص بند (12) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: در خصوص بندهاي 1 -12 و 2 -12- مجمع عمومي بر مسئوليت مديران سازمان در رعايت كامل مفاد آيين نامه مالي و معاملاتي سازمان هاي مناطق آزاد تأكيد نمود. در خصوص بند 3 -12- مقرر شد سازمان منطقه اقدامات لازم را بر اساس مقررات مربوطه براي استيفاي حقوق سازمان معمول داشته و نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در خصوص بند 4 -12- به توجه به اقدامات اوليه سازمان هاي مناطق آزاد از جمله چابهار، موضوع در جلسه كارگروه تخصصي شوراي عالي مورخ 4 / 7 / 1396 با حضور نمايندگان بانك مركزي و سازمان هاي مناطق مطرح و مقرر شد پس از ايجاد بسترهاي لازم، ايجاد شفافيت و چگونگي نحوه تعاملات دستگاه ها با خزانه داري كل كشور و بانك مركزي و مهيا شدن زمينه انجام كار، پيگيري لازم از سوي سازمان هاي مناطق آزاد صورت پذيرد.

در خصوص بند (13) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به تكراري بودن اين بند طي ساليان اخير و تكاليف مكرر مجمع عمومي مبني بر الزام سازمان به كسر و پرداخت ماليات حقوق كاركنان دفتر تهران سازمان منطقه، مجدداً ضمن تاكيد بر انجام تكاليف مذكور مسئوليت هاي ناشي از عدم انجام تكليف مستقيماً متوجه مديرعامل، مديران و دست اندركاران مربوطه خواهد بود همچنين با توجه به برگزاري همزمان مجامع سال هاي 1393، 1394 و 1395 مقرر شد سازمان به گونه اي عمل نمايد تا در گزارش سال 1396 اين بند رفع گردد.

در خصوص بند (14) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با بند مذكور و طرح موضوع در كميسيون اقتصادي دولت به استماع كارگروه رسيد. همچنين مسئوليت عدم رعايت مفاد ماده 110 قانون ماليات هاي مستقيم مبني بر عدم تسليم اظهارنامه بر عهده مديران وقت سازمان است. در خصوص موضوع روش نگهداري دفاتر و ثبت اسناد بر مسئوليت مدير مالي سازمان منطقه نسبت به رعايت استاندارد هاي حسابرسي تأكيد گرديد.

در خصوص بند (15) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع توضيحات سازمان منطقه در خصوص بند مذكور، مقرر شد سازمان منطقه به منظور رعايت ضوابط و مقررات مربوطه فهرست كامل پيمان هاي موضوع بند گزارش را به سازمان تأمين اجتماعي اعلام و همچنين نسبت به تعيين تكليف و تسويه حق بيمه موضوع بند مذكور اقدامات لازم را انجام و نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد، همچنين مقرر شد موضوع از طريق وزارت كار، تعاون و رفاه اجتماعي پيگيري گردد.

در خصوص بند (16) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديرعامل و هيأت مديره وقت و مديران ذيربط سازمان بر رعايت تكاليف تعيين شده در بودجه مصوب تاكيد نمود. همچنين مقرر شد سازمان منطقه ضمن هماهنگي با حسابرس سازمان نسبت به چگونگي رفع اين بند اقدام نمايد.

در خصوص بند (17) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر ضرورت رعايت دستورالعمل اجرايي آيين نامه نحوه استفاده از زمين و منابع ملي تأكيد مي نمايد و مسئوليت عدم رعايت ضوابط و مقررات مربوطه در هر مورد با مديران ذيربط خواهد بود.

در خصوص بند 2-17- با توجه به توضيحات سازمان كه استمهال نبوده بلكه صرفاً تنفس داده شده است و با عنايت به توضيحات ارائه شده توسط مديريت امورمجامع مقرر شد دبيرخانه نسبت به اصلاح عبارت بند 2-4 (دستورالعمل واگذاري زمين به شماره ابلاغي 3060 / 10 / 942 مورخ 23 / 8 / 1394) اقدام و نتيجه را جهت اقدامات بعدي سازمان مناطق ابلاغ نمايد.

در خصوص بند (18) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: در خصوص بند 1- 18- گزارش به استماع اعضاء رسيد. در خصوص بندهاي (2- 18 و 3- 18) با توجه به تكرار بند مذكور در سنوات گذشته مراتب به استماع اعضاي مجمع رسيد. در خصوص بند 4-18- سازمان مكلف است نسبت به رعايت مفاد ماده 132 اصلاحيه قانون تجارت اقدام نموده و اصلاحات لازم را در حساب ها معمول و نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در خصوص بند 5- 18- مقرر شد سازمان منطقه نسبت به انجام اصلاحات لازم حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 اقدام و نتايج را به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در خصوص بندهاي (6 -18 و 7 -18) پس از استماع گزارش سازمان مقرر شد سازمان منطقه تمهيدات لازم را در جهت ارائه به موقع صورت هاي مالي و رعايت ماده (22) اساسنامه اتخاذ نمايد. در خصوص بند 8- 18- مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه پيش نويس آيين نامه هاي مورد نياز به دبيرخانه شوراي عالي اقدام نموده و دستورالعمل هاي داخلي در خصوص رويه هاي انجام امور را به تصويب هيأت مديره برساند.

در خصوص بند (19) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد هيأت مديره اقدامات لازم مطابق با تكاليف مجمع عمومي مورخ 26 / 5 / 1394 و تكاليف مندرج در در اين صورتجلسه را به عمل آورده و ضمن پيگيري تا حصول نتايج نهايي، گزارش اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه يكبار به دبيرخانه شوراي عالي و بازرس قانوني ارائه نمايد.

در خصوص بند (20) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه نسبت به رعايت ضوابط ابلاغي اقدام نمايد.

در خصوص بند (21) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به توضيحات سازمان مبني بر رويه بودن ارائه تخفيف به كاركنان به عنوان يك ابزار انگيزشي و رفاهي در سال هاي قبل با توجه به آنكه در دستورالعمل فعلي ابلاغي تخفيف پيش بيني نشده است، مجمع عمومي مقرر نمود دبيرخانه شوراي عالي نسبت به موضوع رسيدگي و در صورت لزوم اصلاحات لازم را انجام و نتيجه را جهت اقدامات بعدي به سازمان هاي مناطق اعلام نمايد.

در خصوص بند (22) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاء رسيد. سازمان منطقه تدابير لازم را در حوزه آب و برق انجام داده و نتيجه اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 29 / 12 / 1396 به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (23) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تعيين تكليف طرح هاي مذكور حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 اقدام و نتايج را به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (24) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: ضمن استماع گزارش ارائه شده در خصوص تصميم گيري در مورد سفرهاي خارجي كاركنان سازمان توسط كميته سفرهاي خارجي مستقر در دبيرخانه شوراي عالي بر اساس مصوبات مربوطه، مقرر شد سازمان منطقه مصوبه كميته سفرهاي دبيرخانه شوراي عالي و نسخه اي از گزارش سفرها را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني ارائه نمايد.

در خصوص بند (25) گزارش- ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه اصلاحات و تعديلات لازم را در دفاتر و حساب هاي سازمان به عمل آورده و نتايج اقدامات صورت گرفته حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (26) گزارش- ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع توضيحات سازمان در خصوص بند مذكور مقرر شد اصلاحات لازم در اجراي آيين نامه مالي و معاملاتي سازمان هاي مناطق و چارچوب بودجه مصوب معمول و نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (27) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع توضيحات سازمان منطقه در خصوص بند مذكور مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تقويت سيستم كنترل هاي داخلي سازمان و شركت هاي تابعه اقدام نموده و ضمن انجام اصلاحات لازم در حساب ها نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (28) گزارش- ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد چنانچه سازمان منطقه ناچار به انجام ترك تشريفات مناقصه گردد، اسناد و مدارك را كامل و قابل انطباق با قوانين و مقررات به حسابرس مستقل ارائه نمايد.

در خصوص بند (29) گزارش - ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديران سازمان در رعايت ضوابط و مقررات مربوطه تأكيد مي نمايد. در ارتباط با معاملات سازمان با شركت هاي تابعه نيز رعايت ضوابط مندرج در تبصره هاي بودجه سالانه سازمان الزامي است.

در خصوص بند (30) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه گزارش مورد نظر بازرس قانوني را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (31) گزارش – ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: توضيحات به استماع اعضاء رسيد.

با توجه به نامه شماره 791 /10 / 962 مورخ 7 / 3 / 1396 دبير محترم وقت شوراي عالي سازمان هاي مناطق آزاد، سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان براي سال مالي منتهي به 30 / اسفندماه / 1395 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني، مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي تعيين مي شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمي ايران ملاك عمل مي باشد.

روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه كثيرالانتشار جهت درج آگهي هاي سازمان انتخاب گرديد.

جلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري- صنعتي و ويژه اقتصادي) با ذكر صلوات حاضرين به پايان رسيد.

صورتجلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي) درخصوص بررسي صورتهاي مالي و عملكرد سال مالي 1395 سازمان منطقه آزاد تجاري- صنعتي چابهار - مورخ 8 / 9 / 1396

پيرو دعوتنامه شماره 3772 / 20 / 962مورخ 1 / 9 / 1396 جلسه مجمع عمومي ساليانه(كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ‌ صنعتي و ويژه اقتصادي)، در خصوص بررسي صورت هاي مالي و عملكرد سال مالي 1395 سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار در تاريخ 8 / 9 / 1396 در محل سازمان منطقه آزاد چابهار با حضور اعضاء كارگروه و نمايندگان حسابرس مستقل و بازرس قانوني (سازمان حسابرسي) تشكيل شد، اعضاي مجمع ضمن استماع گزارش هيأت مديره و بررسي صورتهاي مالي و گزارش عملكرد هيأت مديره براي سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1395 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني مربوط به سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1395 و توضيحات هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار، در خصوص هر يك از بندهاي گزارش مذكور تصميماتي بشرح ذيل اتخاذ نمودند:

در خصوص بند (1 -4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع گزارش سازمان در خصوص اقدامات صورت گرفته، مقرر شد هيأت مديره اقدامات در دست انجام در جهت تعيين تكليف اراضي سازمان با رعايت مقررات واگذاري زمين و حفظ حقوق مردم كه در تصرف اهالي بومي مي باشد را تا حصول نتايج نهايي پيگيري نموده و ضمن انجام اصلاحات و تعديلات مورد لزوم در حساب ها، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (2- 4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر گرديد سازمان منطقه در صورت تغيير مسير راه آهن نسبت به بررسي و تعيين تكليف موضوع بر اساس مقررات موجود اقدام لازم به عمل آورده و ضمن انجام اصلاحات احتمالي در طرح تفصيلي پيكره هشتم، نتايج اقدامات انجام شده را حداكثر تا تاريخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد و در غير اينصورت با توجه به ملي بودن پروژه مذكور سازمان منطقه همكاري لازم را در واگذاري زمين بعمل آورد.

در خصوص بند (3- 4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): با توجه به گزارش سازمان در رابطه با اقدامات صورت گرفته و با عنايت به واگذاري قطعي زمين به سپاه در كميسيون مستندسازي و برگزاري مجامع قبلي در اين ارتباط، مقرر شد سازمان منطقه در خصوص خارج نمودن زمين مورد نظر با قيمت اوليه از حساب هاي سازمان اقدام لازم را به عمل آورده و تعديلات لازم در حساب ها را معمول و نتيجه را حداكثرتا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (4- 4 و 25) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): پس از استماع توضيحات نمايندگان محترم سازمان منطقه آزاد چابهار و با توجه به جلسه (مورخ 23 / 8 / 1396) كارگروه تخصصي براي رسيدگي به موضوع و با عنايت به شرايط محروميت ويژه منطقه و همچنين ضرورت حمايت از فعاليت هاي صنعتي و اقتصادي و ارزش افزوده اراضي ناشي از فعاليت شركت طرف قرارداد و با هدف اشتغال مولد (در چارچوب سياست هاي اقتصاد مقاومتي) مقرر شد: 1- مبلغ كل مندرج در ماده 3 قرارداد طبق شرايط پرداخت با نرخ سود تسهيلات بانكي برابر دستورالعمل ها و بخشنامه ها و ضوابط ابلاغي بانك مركزي ج.ا.ايران محاسبه گردد. 2- به سازمان منطقه آزاد چابهار اجازه داده مي شود كه در افزايش سرمايه شركت فولاد مكران از محل مطالبات ناشي از قرارداد اقدام نمايد.

در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه ضمن پيگيري و تعيين تكليف حساب هاي مذكور اطلاعات و مستندات درخواستي حسابرس و بازرس قانوني شامل (فهرستي از مطالبات و اسناد دريافتي و تضامين معتبر دريافت شده مربوط) را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 در اختيار حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي قرار دهد.

در خصوص بند (6) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه ضمن اعمال ذخيره مندرج در بند گزارش در حساب هاي مربوطه اقدامات قانوني لازم و تعديلات لازم در حسابها را لحاظ و نتيجه اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايند.

در خصوص بند (7) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع اقدامات صورت گرفته از سوي سازمان مقرر شد هيأت مديره ترتيبي اتخاذ نمايد تا با بكارگيري سازوكار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغايرت و تطبيق حساب با طرف حساب هاي عمده بصورت ادواري و انجام پيگيري ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ به موقع پاسخ تأييديه هاي ارسالي به ويژه پاسخ تأييديه هاي بانكي و سرمايه گذاري ها اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعديلات لازم در حساب هاي خود، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (8) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مجمع عمومي در خصوص فرودگاه كنارك با هزينه هاي انجام شده در چارچوب قوانين و مقررات مربوط موافقت نمود، در خصوص پروژه مسجد به سازمان تكليف نمود كه كليه هزينه هاي انجام شده را مطابق دستورالعمل نحوه محاسبه بهاي تمام شده اراضي (ابلاغي به سازمان هاي مناطق) به حساب هزينه سازمان در پيكره يكم تجاري منتقل نمايند، در رابطه با مجتمع هاي فردوس و تيس اصلاحات لازم را انجام و نتيجه را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايند.

در خصوص بند (9) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه گزارش رفع مغايرت في مابين حسابهاي مورد نظر حسابرس و بازرس قانوني را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايند.

در خصوص بند (10) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهاي مالي تلفيقي شامل ترازنامه به تاريخ 30 اسفندماه 1395 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي چابهار براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور مشروط به انجام تكاليف مقرر تصويب مي گردد.

در خصوص بند (11) گزارش – تاكيد بر مطلب خاص: ضمن استماع اقدامات صورت گرفته توسط سازمان منطقه در خصوص بند مذكور مقرر شد هيأت مديره جهت اصلاح و صدور اسناد مالكيت اراضي تحت تملك سازمان و رفع مغايرت هاي موجود را با رعايت قوانين و مقررات و از طريق مجاري قانوني پيگيري نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعديلات مورد لزوم در حساب ها، نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (12) گزارش – تاكيد بر مطلب خاص: با توجه به توضيحات ارائه شده سازمان مبني بر طرح پرونده مربوطه در مراجع قضايي، مقرر شد تا تعيين تكليف موضوعات، پيگيري و اقدام لازم براي حفظ حقوق سازمان بعمل آمده و نتايج اقدامات را تا حصول نتيجه نهايي بصورت سه ماهه به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي، ارائه نمايند.

در خصوص بند (13) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: ضمن تأكيد بر ضرورت رعايت بودجه مصوب مقرر شد سازمان منطقه گزارش تطبيق عمليات با بودجه مصوب را مطابق قالب (فرمت) هاي مربوطه تهيه و حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. مسئوليت عدم رعايت بودجه مصوب ساليانه بر عهده مديران وقت سازمان مي باشد.

در خصوص بند (1- 14) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي ضمن تاكيد بر رعايت كليه قوانين و مقررات بويژه رعايت مفاد آيين نامه مالي و معاملاتي در انجام كليه فرآيند هاي مربوط، مسئوليت هر گونه عدم رعايت و تخلف احتمالي ناشي از عدم رعايت قوانين را متوجه مديرعامل و هيأت مديره وقت سازمان منطقه مي داند و مسئوليت پاسخگويي با مسئولان فوق الذكر خواهد بود.

در خصوص بند (2-14) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديران سازمان در رعايت كامل مفاد آيين نامه مالي و معاملاتي سازمان هاي مناطق آزاد تأكيد نمود. مسئوليت پاسخگويي در رابطه با عدم رعايت قوانين بر عهده مديرعامل و هيأت مديره وقت سازمان مي باشد.

در خصوص بند (1- 15) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به تكراري بودن اين بند طي ساليان اخير و تكاليف مكرر مجمع عمومي مبني بر الزام سازمان به كسر و پرداخت ماليات حقوق كاركنان دفتر تهران سازمان منطقه ، مجدداً ضمن تاكيد بر انجام تكاليف مذكور مسئوليت هاي ناشي از عدم انجام تكليف مستقيماً متوجه مديرعامل، مديران و دست اندركاران مربوطه خواهد بود همچنين مقرر شد سازمان به گونه اي عمل نمايد تا در گزارش سال بعد اين بند رفع گردد.

در خصوص بند (2- 15) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با بند مذكور و طرح موضوع در كميسيون اقتصادي دولت به استماع كارگروه رسيد. همچنين مسئوليت عدم رعايت مفاد ماده 110 قانون ماليات هاي مستقيم مبني بر عدم تسليم اظهارنامه بر عهده مديران وقت سازمان است. در خصوص موضوع روش نگهداري دفاتر و ثبت اسناد بر مسئوليت مدير مالي سازمان منطقه نسبت به رعايت استانداردهاي حسابرسي تأكيد گرديد.

در خصوص بند (3- 15) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد سازمان تعديلات لازم در حسابها را اعمال و نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي اعلام نمايد.

در خصوص بند (16) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع توضيحات سازمان منطقه در خصوص بند مذكور، مقرر شد سازمان منطقه به منظور رعايت ضوابط و مقررات مربوطه فهرست كامل پيمان هاي موضوع بند گزارش را به سازمان تأمين اجتماعي اعلام و همچنين نسبت به تعيين تكليف و تسويه حق بيمه موضوع بند مذكور اقدامات لازم را انجام و نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد، همچنين مقرر شد موضوع از طريق وزارت تعاون، كار و رفاه اجتماعي پيگيري گردد.

در خصوص بند (17) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديرعامل و هيأت مديره وقت و مديران ذيربط سازمان بر رعايت تكاليف تعيين شده در بودجه مصوب تاكيد نمود. همچنين مقرر شد سازمان منطقه ضمن هماهنگي با حسابرس سازمان نسبت به چگونگي رفع اين بند اقدام نمايد.

در خصوص بند (18) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديران ذيربط سازمان در رعايت كامل مفاد آيين نامه اجرايي اخذ عوارض و دستورالعمل مربوطه به منظور حفظ حقوق سازمان تأكيد نمود.

در خصوص بند (19) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر ضرورت رعايت دستورالعمل اجرايي آيين نامه نحوه استفاده از زمين و منابع ملي تأكيد مي نمايد و مسئوليت عدم رعايت ضوابط و مقررات مربوطه در هر مورد با مديران ذيربط خواهد بود.

در خصوص بند (4- 19) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به توضيحات سازمان كه استمهال نبوده بلكه صرفاً تنفس داده شده است و با عنايت به توضيحات ارائه شده توسط مديريت امورمجامع مقرر شد دبيرخانه نسبت به اصلاح عبارت بند 2- 4 (دستورالعمل واگذاري زمين به شماره ابلاغي 3060 / 10 / 942 مورخ 23 / 8 / 1394) اقدام و نتيجه را جهت اقدامات بعدي سازمان مناطق ابلاغ نمايد.

در خصوص بند (20) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به توضيحات سازمان مبني بر رويه بودن ارائه تخفيف به كاركنان به عنوان يك ابزار انگيزشي و رفاهي در سال هاي قبل با توجه به آنكه در دستورالعمل فعلي ابلاغي تخفيف پيش بيني نشده است، مجمع عمومي مقرر نمود دبيرخانه شوراي عالي نسبت به موضوع رسيدگي و در صورت لزوم اصلاحات لازم را انجام و نتيجه را جهت اقدامات بعدي به سازمان هاي مناطق اعلام نمايد.

در خصوص بند (21) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني:

در خصوص بند (1 -21) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاء رسيد.

در خصوص بندهاي (2- 21 و 3- 21) – ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به تكرار بند مذكور در سنوات مراتب به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (4 -21) - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد سازمان نسبت به انجام اصلاحات لازم حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 اقدام و نتايج را به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بندهاي (5 -21 و 7 -21) - ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع گزارش سازمان مقرر شد سازمان منطقه تمهيدات لازم را در جهت ارائه به موقع صورت هاي مالي و رعايت ماده (22) اساسنامه اتخاذ نمايد.

در خصوص بند ( 6-21) - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه پيش نويس آيين نامه هاي مورد نياز به دبيرخانه شوراي عالي اقدام نموده و دستورالعمل هاي داخلي در خصوص رويه هاي انجام امور را به تصويب هيات مديره برساند.

در خصوص بند (8-21) - ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاء رسيد.

در خصوص بند (22) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد چنانچه حسابرس و بازرس قانوني نمونه هايي از عدم رعايت مفاد قانوني مورد نظر در اختيار دارد به مجمع عمومي گزارش نمايد.

در خصوص بند (23) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد هيأت مديره اقدامات لازم مطابق با تكاليف مجمع عمومي مورخ 26 /5 /1394 و تكاليف مندرج در اين صورتجلسه را به عمل آورده و ضمن پيگيري تا حصول نتايج نهايي، گزارش اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه يكبار به دبيرخانه شوراي عالي و بازرس قانوني ارائه نمايد.

در خصوص بند (24) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه نسبت به رعايت ضوابط ابلاغي اقدام نمايد.

در خصوص بند (26) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاء رسيد.

در خصوص بند (27) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد پيگيري و اقدام لازم براي حفظ حقوق سازمان بعمل آمده و ضمن انجام پيگيري هاي حقوقي و قضايي لازم، نتايج اقدامات صورت گرفته را تا حصول نتيجه نهايي در مقاطع سه ماهه به بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي مناطق آزاد ارائه نمايند.

در خصوص بند (28) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تعيين تكليف طرح هاي مذكور حداكثر تا تاريخ 30 /11 /1396 اقدام و نتايج را به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد و دبيرخانه شوراي عالي بر اساس گزارش هاي توجيهي ارائه شده توسط سازمان منطقه تصميمات لازم را اخذ نمايد.

در خصوص بند (29) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: ضمن استماع گزارش ارائه شده در خصوص تصميم گيري در مورد سفرهاي خارجي كاركنان سازمان توسط كميته سفرهاي خارجي مستقر در دبيرخانه شوراي عالي بر اساس مصوبات مربوطه، مقرر شد سازمان منطقه مصوبه كميته سفرهاي دبيرخانه شوراي عالي و نسخه اي از گزارش سفرها را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانوني ارائه نمايد.

در خصوص بند (30) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه اقدامات حقوقي و قانوني لازم را در جهت احقاق حقوق سازمان از طريق مراجع قضايي به عمل آورده و نتايج اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (31) گزارش - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد سازمان منطقه با در نظر گرفتن صرفه و صلاح سازمان، نسبت به تعيين تكليف و تسويه پيمان هاي مربوط به پروژه هاي در جريان تكميل با پيمانكاران اقدام نموده و نتايج را حداكثر تا تاريخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (32) گزارش - ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاء رسيد. سازمان منطقه تدابير لازم را در حوزه آب و برق انجام داده و نتيجه اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (33) گزارش - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 اطلاعات مورد درخواست را به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (34) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع توضيحات سازمان منطقه در خصوص بند مذكور مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تقويت سيستم كنترل هاي داخلي سازمان و شركت هاي تابعه اقدام نموده و ضمن انجام اصلاحات لازم در حساب ها نتايج اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (35) گزارش - ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر شد چنانچه سازمان منطقه ناچار به انجام ترك تشريفات مناقصه گردد، اسناد و مدارك را كامل و قابل انطباق با قوانين و مقررات به حسابرس مستقل ارائه نمايد.

در خصوص بند (36) گزارش - ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر مسئوليت مديران سازمان در رعايت ضوابط و مقررات مربوطه تأكيد مي نمايد. در ارتباط با معاملات سازمان با شركت هاي تابعه نيز رعايت ضوابط مندرج در تبصره هاي بودجه سالانه سازمان الزامي است.

در خصوص بند (37) گزارش – ساير وظايف بازرس قانوني: مقرر گرديد سازمان منطقه گزارش مورد نظر بازرس قانوني را حداكثر تا تاريخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (38) گزارش – ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: توضيحات به استماع اعضاء رسيد.

با توجه به بند (10) گزارش حسابرس مستقل(بند اظهارنظر) كارگروه تخصصي منتخب مقرر نمود، به منظور قدرداني از زحمات اعضاي هيات مديره و دست اندركاران در خصوص صورتهاي مالي و عملكرد سال مالي 1395 با رعايت قوانين و مقررات، مبلغي به تشخيص دبير شورا با رعايت قوانين و مقررات مربوط به عنوان ارتقاء بهره وري به اعضاي هيأت مديره و مبلغي به تشخيص مديرعامل كاركنان دست اندر كار اختصاص يافته و پرداخت شود.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان براي سال مالي منتهي به 29 / اسفندماه / 1396 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني، مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي تعيين مي شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمي ايران ملاك عمل مي باشد.

روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه كثيرالانتشار جهت درج آگهي هاي سازمان انتخاب گرديد.

جلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري - صنعتي و ويژه اقتصادي) با ذكر صلوات حاضرين به پايان رسيد.