تصويب نامه در خصوص تأييد صورت هاي مالي و عملكرد هيات مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ماكو، مربوط به سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1399

هيئت وزيران در جلسه 5 /6 /1402 به پيشنهاد شماره 2503 /10 /14022 مورخ 10 /4 /1402 دبيرخانه شوراي عالي مناطق آزاد تجاري - صنعتي و ويژه اقتصادي و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگي اداره مناطق آزاد تجاري - صنعتي جمهوري اسلامي ايران مصوب 1372 تصويب كرد:

با توجه به اظهار نظر حسابرس و بازرس قانوني در بند (4) گزارش حسابرسي، صورت هاي مالي و عملكرد هيئت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ماكو، مربوط به سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1399 به شرح صورتجلسه مورخ 6 /2 /1401 پيوست كه تأييد شده به مهر دفتر هيئت دولت است، تأييد مي شود.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ماكو، براي سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1400 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي با رعايت تعرفه هاي مصوب مطابق قانون تعيين مي شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمي ايران ملاك عمل مي باشد.

تصويب گزارش عملكرد سال آتي هيئت مديره سازمان ياد شده منوط به تحقق موارد زير است:

ارائه گزارش تحليل اقتصادي و اجتماعي از منطقه و متغيرهاي كليدي كلان منطقه.

ارائه گزارش عملكرد طرح هاي عمراني و سرمايه گذاري در منطقه بر اساس اهداف كمي مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقايسه وضعيت تحقق پيشرفت فيزيكي و مالي با هدف تعيين شده.

رفع مغايرت هاي موجود ميان گزارش عملكرد و انحراف بودجه در گزارش هيئت مديره و حسابرس.

معاون اول رئيس جمهور - محمد مخبر

صورتجلسه مجمع عمومي (كارگروه تخصصي شورايعالي مناطق آزاد تجاري - صنعتي و ويژه اقتصادي) در خصوص بررسي صورتهاي مالي و عملكرد سال مالي 1399 سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ماكو در تاريخ 06 /02 /1401

پيرو دعوتنامه شماره 629 /28 /14012 مورخ 31 /01 /1401 جلسه مجمع عمومي (كارگروه تخصصي شورايعالي مناطق آزاد تجاري – صنعتي و ويژه اقتصادي)، در خصوص بررسي صورت هاي مالي و عملكرد سال مالي 1399 سازمان منطقه آزاد تجاري – صنعتي ماكو در تاريخ 06 /02 /1401 در سالن كنفرانس دبيرخانه شورايعالي با حضور اعضاي اعضاي كارگروه تخصصي شورايعالي و حسابرس مستقل و بازرس قانوني (سازمان حسابرسي) تشكيل شد، اعضاي مجمع ضمن استماع گزارش عملكرد هيات مديره و بررسي صورت هاي مالي حسابرس مستقل و بازرس قانوني مربوط به سال مالي منتهي منتهي به 30 اسفند ماه 1399 و توضيحات مديرعامل، هيأت مديره و مديران سازمان منطقه آزاد تجاري – صنعتي ماكو، در خصوص هر يك از بندهاي گزارش مذكور، تصميماتي بشرح ذيل اتخاذ نمودند:

در خصوص بند (4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهار نظر): صورت هاي مالي تلفيقي و شركت اصلي شامل ترازنامه به تاريخ 30 اسفندماه 1399 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ماكو براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، مورد تصويب قرار گرفت.

در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (تأكيد بر مطلب خاص): ضمن استماع گزارش سازمان در اين خصوص،‌ مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات حقوقي و قانوني لازم را با رعايت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتايج نهايي انجام و نتايج اقدامات صورت گرفته را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (6) گزارش حسابرس مستقل (تأكيد بر مطلب خاص): گزارش به استماع رسيد. مجمع عمومي مقرر نمود با توجه به بهبود وضعيت در خصوص بيماري كرونا سازمان منطقه تمهيدات و برنامه ريزي لازم را به منظور افزايش درآمدهاي عملياتي سازمان معمول و گزارش اقدامات صورت گرفته را تا تاريخ 31 /04 /1401 به حسابرس مستقل و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (7) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي ضمن عدم پذيرش هر گونه انحراف از بودجه مصوب و اصلاحي سازمان و تأكيد بر مسئوليت هيأت مديره و مديران وقت در اين خصوص و لزوم ارائه گزارش تحليل اقتصادي و اجتماعي به استناد تصويبنامه شماره 155342 /ت58446هـ مورخ 26 /12 /1399، بر رعايت بودجه مصوب سالانه سازمان هاي مناطق آزاد تأكيد نمود.

در خصوص بند (8) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به تكليف مقرر در اين خصوص در بند 7 تكاليف تعيين شده توسط مجمع عمومي براي گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني در ارتباط با صورت هاي مالي منتهي به اسفند ماه سال 1398 سازمان، مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه حداكثر ظرف مدت يك ماه نسبت به اجراي تكليف تعيين شده اقدام و نتيجه را به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (9) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (10) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني:

10: مجمع عمومي بر لزوم ارائه صورت هاي مالي سازمان در موعد مقرر در اساسنامه تأكيد نمودند.

10: مجمع عمومي بر اجراي تكاليف تعيين شده و رعايت قوانين و مقررات تأكيد نمود. بديهي است مسئوليت اجراي تكاليف مقرر بر عهده مديران و مسئولان وقت سازمان مي باشد.

در خصوص بند (11) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش سازمان منطقه به استماع رسيد. مجمع عمومي بر لزوم رعايت ضوابط و مقررات تأكيد نمود.

در خصوص بند (12) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: با توجه به تكليف تعيين شده در ارتباط با بند 11 گزارش حسابرسي مستقل و بازرس قانوني در خصوص صورت هاي مالي منتهي به اسفندماه 1398 سازمان منطقه در اينخصوص، مجدداً بر اجراي آن تأكيد و مقرر داشت سازمان منطقه اقدامات و مكاتبات قانوني لازم را در اينخصوص تا حصول نتيجه نهايي با رعايت صرفه و صلاح سازمان انجام و گزارش اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 31 / 03 /1401 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايد. همچنين در ارتباط با حجم بالاي موجودي نقد، از آنجا كه تنظيم برنامه مالي و استفاده بهينه از منابع مالي يكي از وظايف مهم هيأت مديره سازمان تلقي مي شود، مجمع عمومي هيأت مديره را مكلف به ارائه گزارش چگونگي برنامه ريزي مالي و بهره گيري مطلوب از منابع سازمان در اين خصوص نموده و مقرر شد يك نسخه از گزارش مورد نظر و برنامه تنظيم شده را ظرف مدت يكماه به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايند.

در خصوص بند (13) گزارش در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: مجمع عمومي هيأت مديره را مكلف نمود پيگيري لازم را به منظور وصول مطالبات با رعايت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتايج نهايي به عمل آورده و نتايج اقدامات را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايد. همچنين با توجه به توضيحات سازمان در خصوص گشايش اعتبار اسنادي بابت خريد دستگاه فلايت چك، با توجه به عدم حصول نتيجه در خصوص موضوع مذكور از طريق بانك عامل و بانك مركزي، مجمع عمومي ضمن تأكيد بر مسئوليت مستقيم مديرعامل، هيأت مديره و مديران ذيربط در خصوص هر گونه احقاق حقوق مالي سازمان مقرر نمود سازمان منطقه با قيد فوريت اقدامات حقوقي لازم را با رعايت صرفه و صلاح سازمان جهت وصول مطالبات انجام و نتيجه اقدامات صورت گرفته را حداكثر تا تاريخ 30 /04 /1401 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (14) گزارش در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (15) گزارش در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (16) گزارش در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد. مجمع عمومي بر لزوم رعايت كليه قوانين و مقررات در اينخصوص تأكيد نمود. همچنين مقرر شد سازمان منطقه اقدامات صورت گرفته در اينخصوص را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شورايعالي ارائه نمايد.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزادي تجاري - صنعتي ماكو، براي سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1400 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي با رعايت تعرفه هاي مصوب مطابق قانون تعيين مي شود.

روزنامه اطلاعات بعنوان روزنامه كثيرالانتشار جهت درج آگهي هاي سازمان انتخاب مي شود.

جلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي منتخب شورايعالي مناطق آزاد و ويژه اقتصادي) با ذكر صلوات حاضرين به پايان رسيد.