« بازگشت به فهرست
مصوبه هيأت مديره سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص «ايجاد رويه اي يكسان در خصوص تخصيص نرخ ترجيحي به اوراق بهادار با درآمد ثابت خريداري شده توسط صندوق هاي سرمايه گذاري»
متندار
تاریخ تصویب: 1402/03/30
مرجع تصویب: هيات مديره سازمان بورس و اوراق بهادار
اطلاعات پایه
| طبقه بندی | ندارد |
|---|
| نوع قانون | مقرره |
|---|
| تاريخ اجرا | — |
|---|
| مرجع ابلاغ | هيات مديره سازمان بورس و اوراق بهادار |
|---|
| مرجع تصويب | هيات مديره سازمان بورس و اوراق بهادار |
|---|
| آخرین وضعیت | — |
|---|
| تاريخ تصويب | 1402/03/30 |
|---|
| تاریخ ابلاغ | 1402/06/06 |
|---|
| شماره ابلاغ | 122/135293 |
|---|
| تاریخ انتشار | — |
|---|
| تاریخ سند تصويب | — |
|---|
| شماره سند تصویب | — |
|---|
| تاریخ روزنامه رسمي | — |
|---|
| شماره روزنامه رسمي | — |
|---|
متن قانون
راهنمای رنگبندی: معتبراصلاحی / الحاقیمنسوخهتفسیر
مصوبه هيأت مديره سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص « ايجاد رويه اي يكسان در خصوص تخصيص نرخ ترجيحي به اوراق بهادار با درآمد ثابت خريداري شده توسط صندوق هاي سرمايه گذاري» مصوب 1402,03,30 با اصلاحات و الحاقات بعدي
بند 6 هشتصد و هفتاد و هشتمين صورتجلسة هيئت مديره سازمان بورس و اوراق بهادار مورخ 30 /03 /1402 به شرح زير مي باشد:
6- نامه شماره 227583 /121 مورخ 24 /02 /1402 اداره بازرسي صندوق هاي سرمايه گذاري با موضوع ايجاد رويه اي يكسان در خصوص تخصيص نرخ ترجيحي به اوراق بهادار با درآمد ثابت خريداري شده توسط صندوق هاي سرمايه گذاري مطرح و به شرح ذيل تصميم گيري شد:
6
1- نهادهاي مالي كه مطابق اساسنامه خود، اقدام به پذيرش سمت متعهد پذيره نويس يا بازارگرداني اوراق بهادار نموده اند و خود يا اشخاص تحت كنترل آن ها، سمت ركن مديريت صندوق هاي سرمايه گذاري را برعهده دارند به همراه صندوق هاي سرمايه گذاري اختصاصي بازارگرداني، موظفند مبالغي كه بابت خريد و نگهداري اوراق بهادار تحت تعهد پذيره نويسي يا بازارگرداني، در قالب نقدي يا صرف و كسر قيمت اوراق بهادار در بازار يا با هر روش و يا تحت هر عنوان ديگر هزينه گرديده است را در صورت هاي مالي در يادداشت مرتبط با درآمدهاي عملياتي يا بهاي تمام شده درآمدهاي عملياتي به شرح جدول ذيل افشا نمايند: شرح نوع ارتباط با طرف قرارداد مبلغ اوراق بهادار واگذار شده بهاي تمام شده درآمد عملياتي/ هزينه بازارگرداني و تعهد پذيره نويسي ميانگين نرخ بازده تا سررسيد اوراق بهادار بهاي تمام شده تعهد پذيره نويسي اوراق بهادار صندوق هاي سرمايه گذاري تحت مديريت خود يا اشخاص تحت كنترل يا وابسته*** ساير بهاي تمام شده بازارگرداني اوراق بهادار صندوق هاي سرمايه گذاري تحت مديريت خود يا اشخاص تحت كنترل يا وابسته*** ساير *** در صندوقهاي سرمايه گذاري اختصاصي بازارگرداني، مبالغ تخصيص داده شده در قالب نرخ ترجيحي به صندوق هاي سرمايه گذاري كه تحت مديريت واحد يا اشخاص وابسته به مدير صندوق مي باشد در بخش صندوق هاي تحت مديريت خود يا اشخاص تحت كنترل يا وابسته افشا گردد.
2
6- آن دسته از صندوق هاي سرمايه گذاري كه اقدام به انعقاد قرارداد در خصوص دريافت مبالغ ترجيحي جهت خريد و نگهداري اوراق نموده اند، موظفند در صورت هاي مالي، در يادداشتي جداگانه تحت عنوان"جزئيات قراردادهاي خريد و نگهداري اوراق بهادار"جدول ذيل را افشا نمايند. يادداشت جزئيات قراردادهاي خريد و نگهداري اوراق بهادار پس از يادداشت ساير درآمدها در صورت هاي مالي به بخش چهارم دستورالعمل اجرايي ثبت و گزارش دهي رويدادهاي مالي صندوق هاي سرمايه گذاري مشترك به شرح ذيل اضافه مي گردد. طرف معامله نوع وابستگي نام ورقه بهادار تعداد اوراق بهاي تمام شده اوراق مبلغ شناسايي شده بابت قرارداد خريد و نگهداري اوراق بهادار نرخ اسمي ميانگين نرخ بازده تا سررسيد قراردادهاي منعقده شركت ... مدير صندوق ورقه الف ورقه ب شركت ... شركت مادر ورقه الف ورقه د صندوق سرمايه گذاري اختصاصي بازارگرداني ... صندوق سرمايه گذاري اختصاصي بازارگرداني تحت مديريت مدير صندوق يا اشخاص تحت كنترل يا وابسته * ورقه ج ساير ساير ورقه ح ورقه ط ورقه ي ورقه س *به تفكيك هر يك از صندوق هاي سرمايه گذاري اختصاصي بازارگرداني طرف قرارداد افشا گردد.
عليرضا ناصرپور نايب رئيس هيأت مديره