بخشنامه مركز اطلاعات مالي درخصوص دستورالعمل هاي حداقل آموزش هاي لازم در حوزه مبارزه با پولشويي و تامين مالي تروريسم توسط اشخاص مشمول و تعيين صلاحيت مدرسان

با سلام و احترام در اجراي ماده (145) آيين نامه اجرايي ماده (14) الحاقي قانون مبارزه با پولشويي مصوب 1398 ضوابط مربوط به حداقل آموزش هاي لازم جهت تصدي هر يك از مشاغل در اشخاص مشمول و تعيين صلاحيت مدرسان، به شرح زير تعيين و اعلام مي گردد.

: تعاريف در اين دستورالعمل اصطلاحات زير در معاني مشروح مربوط به كار مي روند:

قانون: قانون مبارزه با پولشويي مصوب 1386 با اصلاحات و الحاقات بعدي؛

آيين نامه: آيين نامه اجرايي ماده (14) الحاقي قانون مبارزه با پولشويي مصوب 1398؛

اشخاص مشمول: اشخاص مذكور در مواد (5) و (6) قانون؛

مركز: مركز اطلاعات مالي مذكور در ماده (7) مكرر قانون؛

دستگاه متولي نظارت: دستگاه هاي موضوع بند 9 ماده يك آيين نامه، كه مكلفند نظارت خود را بر اجراي مقررات توسط اشخاص مشمول تحت نظارت به نحو مؤثر انجام دهند؛

واحد مبارزه با پولشويي: واحد مبارزه با پولشويي و تأمين مالي تروريسم كه به عنوان متولي امر مبارزه با پولشويي و تأمين مالي تروريسم در ساختار داخلي اشخاص مشمول، عهده دار تكاليف مقرر در ماده (37) آيين نامه است؛

سامانه مركز: پرتال رسمي اطلاع رساني مركز

سامانه آموزش: بخش آموزش پرتال رسمي اطلاع رساني مركز

كميته: گروهي متشكل از نمايندگان دستگاه متولي نظارت و مركز كه مسئوليت ارزيابي صلاحيت و رتبه بندي مدرسان را بر عهده دارد؛

گواهي حضور: گواهينامه اي كه توسط اشخاص مشمول صادر و به تأييد مراكز آموزشي مورد تأييد مركز يا دستگاه متولي نظارت پس از ارزشيابي كامل دوره و گزارش آن به مركز مي رسد. اين گواهينامه صرفاً مبين حضور دارنده آن در دوره آموزشي مربوطه است؛

گواهي صلاحيت: گواهينامه اي كه توسط مركز و دستگاه هاي متولي نظارت صادر شده و مبين كسب حد نصاب نمره لازم (70%) در آزمون رسمي مربوطه است؛

گواهي تدريس: گواهينامه اي كه توسط كميته صادر شده و دارنده آن مجاز به تدريس در دوره هاي آموزشي مبارزه با پولشويي و تأمين مالي تروريسم براي اشخاص مشمول است؛

مدير عالي: شخصي كه به عنوان مالك / صاحب امتياز يا گرداننده اصلي كسب و كار (در كسب و كارهاي حقيقي) و يا مديرعامل (در اشخاص حقوقي) بالاترين مقام /مسئوليت اجرايي را در هر بنگاه بر عهده دارد.

مديران ارشد: شامل مدير عالي و دست كم يك سطح پايين تر از وي در ساختار سازماني به نحوي كه تمامي رؤسا، مديران يا معاونين هم سطح با مسئول مبارزه با پولشويي و بالاتر از آن را شامل شود و نيز اعضاي كليدي هيئت مديره شامل رئيس و آن دست از اعضايي كه مجموع سهم آن ها (با واسطه و بي واسطه) بيش از 20 درصد باشد.

ميز خدمت: كليه كاركناني كه اجازه تعريف مشتري جديد، ثبت يا ويرايش اطلاعات مشتري را دارند يا به صورت مستقيم (يا غيرحضوري) در فرآيند ارائه خدمت با مشتري در تعامل هستند؛ اين تعريف شامل كاركنان حوزه پشتيباني (خدمات مشتريان)، بازاريابي، كنترل مدارك نيز مي باشد؛

: حداقل هاي آموزش هاي لازم اشخاص مشمول در اجراي تكاليف موضوع صدر ماده (145) آيين نامه، مكلفند نسبت به تنظيم برنامه هاي آموزشي لازم براي توانمند سازي كاركنان خود جهت مبارزه با پولشويي و تأمين مالي تروريسم اقدام نمايند. مركز بر اساس سطح ريسك حوزه اصلي، فهرست اشخاص مشمول مكلف به اخذ تأييديه برنامه آموزشي را (به شرح -پيوست 2) تهيه و تنظيم مي نمايند. اين فهرست از طريق اعلام رسمي (مكاتبه مستقيم مركز يا دستگاه هاي متولي نظارت) به مشمولين ذيربط تعيين و بروز رساني خواهد شد و علاوه بر اين از طريق سامانه مركز نيز در دسترس خواهد بود. اشخاص موضوع ماده (3) مكلفند به منظور هماهنگي و اخذ تأييديه مركز، اطلاعات دوره هاي آموزشي طراحي شده سالانه و ساختار سازمان خود (ساختار كل شخص مشمول به انضمام جزئيات ساختار مبارزه با پولشويي) را حداكثر تا پايان اولين ماه سال مالي خود، در سامانه مركز ثبت نمايند.

مركز ظرف 45 روز از مهلت مذكور، نسبت به بررسي و اعلام نظر در خصوص برنامه هاي مذكور اقدام خواهد نمود. عدم پاسخ مركز طي اين بازه زماني به منزله تاييد برنامه هاي ارسالي خواهد بود.

اشخاص مشمول مكلفند ايرادات مطرح شده از سوي مركز را ظرف 5 روز از تاريخ اظهار نظر مركز، برطرف نموده و مجدداً جهت اخذ تأييديه براي مركز ارسال نمايند. آن دسته از اشخاص مشمول كه نام و صنف آن ها در ساز و كار موضوع ماده (3) اعلام نشده است، صرفا مكلف اند در راستاي اجراي ماده 145 و هماهنگي با مركز نسبت به رعايت حداقل هاي موضوع ماده 7 اين دستورالعمل اقدام نمايند . اشخاص مشمول بايد دوره هاي آموزشي سالانه خود را به نحوي طراحي نمايند كه اجراي آن حداكثر تا پايان يكماه مانده به آخرين ماه سال مالي خود، به طور كامل به اتمام برسد و نتايج ارزشيابي آن را در سامانه آموزش مركز ثبت نمايند.

در اجراي تبصره 1 ماده 145 آيين نامه، دستگاه هاي متولي نظارت مكلفند ضمن ارزيابي مستمر، گزارش هاي بارگذاري شده توسط اشخاص مشمول تحت نظارت خود را از طريق سامانه آموزش مركز مورد بررسي قرار داده و نتيجه ارزيابي خود را در خصوص ميزان و كيفيت اجراي برنامه آموزشي در سامانه مذكور ثبت نمايند.

تاييد دوره ها توسط مركز منوط به ارائه گزارش دستگاه هاي متولي نظارت (به همراه نتيجه ارزيابي) است. در صورت عدم ارائه گزارش، مركز مجاز است مستقيماً نسبت به پايش و ارزيابي دوره ها اقدام نمايد. حداقل سرفصل هاي آموزشي، زمانبندي و گروه هاي شغلي، بر اساس جدول مندرج در پيوست دستورالعمل حاضر خواهد بود. اشخاص مشمول مكلفند سرفصل هاي مذكور را در برنامه آموزشي ساليانه خود لحاظ نمايند.

در موارد ابهام و تعيين مصاديق كاركنان مرتبط (ملزم به آموزش)، تعيين تكليف بر عهده دستگاه متولي نظارت خواهد بود.

اشخاص مشمول مكلفند علاوه بر سرفصل هاي مذكور، ساير سرفصل ها يا محتواهاي اعلامي دستگاه هاي متولي نظارت را نيز در برنامه آموزشي ساليانه خود لحاظ و مستندات مربوطه را به مركز ارسال نمايند. اشخاص مشمول مكلفند پس از برگزاري دوره هاي آموزشي براي كاركنان مربوطه، در صورت درخواست هر يك از كاركنان نسبت به صدور گواهي حضور اقدام نمايند. گواهي حضور، بدون تأييديه ممهور دستگاه متولي نظارت يا مراجع آموزشي مورد تأييد مركز، فاقد اعتبار بوده و به عنوان تطبيق با الزامات و مقررات قلمداد نخواهد شد. با هدف حصول اطمينان از اثربخشي آموزش ها، مركز با همكاري دستگاه هاي متولي نظارت يا مراجع آموزشي معتبر، حداقل سالانه يك بار نسبت به برگزاري آزمون صلاحيت تخصصي اقدام مي نمايد. به كليه واجدين شرايط گواهي صلاحيت اعطا خواهد شد. گواهي مذكور توسط دستگاه متولي نظارت صادر و به تأييد ممهور مركز خواهد رسيد.

شركت در آزمون مذكور منوط به گذراندن دوره هاي آموزشي نيست و دارندگان گواهي صلاحيت در هر سطح از گذراندن دوره مربوطه معاف خواهند بود.

هر آزمون مشتمل بر سوالاتي در خصوص حوزه اقتصادي فعاليت متقاضي خواهد بود كه با همكاري دستگاه متولي نظارت تدوين خواهد شد. متقاضيان مي بايست قبل از شركت در آزمون، سطح آزمون و حوزه فعاليت اصلي خود را معين كنند. انتخاب چندين حوزه تخصصي بلامانع است.

مدت اعتبار گواهينامه موضوع اين ماده 3 سال از تاريخ صدور است. اخذ گواهي موضوع ماده 9 در ارزيابي دوره هاي آموزشي توسط مركز و احراز صلاحيت تخصصي موضوع ماده 37 آيين نامه مد نظر قرار خواهد گرفت.

: ضوابط ارزيابي و رتبه بندي مدرسان اشخاص مشمول مكلفند دوره هاي آموزشي خود را بر اساس سرفصل هاي تعيين شده و توسط مدرسان واجد شرايط تعريف شده در اين دستورالعمل برگزار نمايند. به منظور ارتقا اثربخشي، افزايش سطح علمي، بازآموزي و به روز شدن اطلاعات مدرسان، ارزيابي و رتبه بندي آنها به يكي از شيوه هاي ذيل صورت مي گيرد: 1- شركت در آزمون و كسب نمره لازم 2- موفقيت در گذراندن دوره هاي آموزشي تربيت مدرس برگزار شده توسط دستگاه متولي نظارت يا مركز 3- قبولي در مصاحبه تخصصي صورت گرفته توسط كميته جهت ارزيابي توانمندي علمي - اجرايي

صدور گواهي تدريس منوط به ارائه تعهد نامه كتبي مبني بر رعايت استانداردهاي مورد نظر مركز است.

اين ماده از زمان برگزاري اولين آزمون موضوع ماده 9 لازم الاجرا خواهد بود. فهرست اسامي مدرسين واجد شرايط رتبه بندي ايشان از طريق سامانه مركز پايگاه هاي رسمي اطلاع رساني دستگاه هاي متولي نظارت ابلاغ خواهد شد.

: نظارت بر اجرا دستگاه متولي نظارت نسبت به اعمال ضمانت اجراهاي اداري، انتظامي يا صنفي و همچنين مشروط نمودن تمديد مجوز فعاليت به رعايت اين دستورالعمل اقدام مي نمايد. علاوه بر ساز و كارهاي نظارتي موضوع اين دستورالعمل، مركز يا دستگاه هاي متولي نظارت مي توانند در طول برگزاري دوره هاي آموزشي نيز نسبت به اعزام نماينده جهت نظارت و ارزيابي دوره ها اقدام نمايند. بخشنامه ها و دستورالعمل هاي شماره 65/01/1104 مورخ 1402/05/29 به موجب اين دستورالعمل ملغي الاثر اعلام مي گردد.

اين دستورالعمل در 16 ماده و 11 تبصره و 2 پيوست تدوين شده و از تاريخ 1404/01/01 لازم الاجرا است.

هادي خاني

پيوست 1: سرفصل هاي آموزشي

دوره هاي عمومي عنوان سوالاتي كه مخاطب مي بايست قادر باشد در پايان دوره به آن پاسخ دهد مدت* مقدماتي * تعريف مفهومي و حقوقي پولشويي چيست؟ * چرا مجرمان مرتكب پولشويي مي شوند؟ * تفاوت پولشويي با ساير جرائم اقتصادي چيست؟ * آثار و تبعات پولشويي از منظر اقتصادي، سياسي و اجتماعي چيست؟ * فهرست جرائم و تخلفات مرتبط با نظام مبارزه با پولشويي در حوزه مربوطه شامل چه مواردي است و چه مجازات و ضمانت هاي اجرايي بر آن ها مترتب است؟ * نقش حمايتي قانون از فعاليت اقتصادي مشروع چيست؟ * پولشويي در كجا ( بازارهاي هدف ويسترها ) شكل مي گيرد؟ اشخاص مشمول چه كساني هستند و چه انواعي دارند؟ * ساختار مبارزه با پولشويي كشور، ساز و كارها و ابزارهاي مربوطه در سطح حاكميت و اشخاص مشمول چيست؟ * مخاطرات پولشويي در بخش اقتصادي مربوطه ( نحوه شكل گيري پولشويي و مبارزه با آن) چيست؟ * نقش و جايگاه آن شخص مشمول در شكل گيري پولشويي و همچنين پيشگيري و شناسايي آن چيست؟ 2 پايه * (مفاهيم مذكور در دوره مقدماتي ) * مراحل تحقق فرآيند پولشويي و تأمين مالي تروريسم چيست؟ * رويكرد كلاسيك مبارزه با جرم چه تفاوتي هايي با رويكرد مبارزه با پولشويي دارد؟ شباهت ها و تفاوت هاي پولشويي و تأمين مالي تروريسم چيست؟ چه جرائم ديگري با رويكرد نوين در مبارزه تحت رصد هستند؟ * اصول مبارزه با پولشويي چه مواردي هستند؟ كدام يك كليدي تلقي مي شوند و چرا؟ هر يك چگونه اجراي مي شوند و چه نتيجه اي ( اعم از پيشگيرانه/ پسيني) دارند؟ * رويكرد مبتني بر ريسك ( در ارائه خدمت ) چيست و در مقابل چه رويكردي قرار دارد؟ * ساختار پروفايل مشتري بايد شامل چه ابعادي باشد؟ * منابع اطلاعاتي ( رسمي و غير رسمي / حاكميتي و خصوصي) مورد استفاده در مبارزه با پولشويي چه مواردي هستند؟ هر يك از اين منابع در چه موردي قابل استفاده و در چه موردي قابل استناد است؟ كاركرد منابع اطلاعاتي غير رسمي و اظهارات مشتري چيست؟ در صورت نبود دسترسي به پايگاه هاي اطلاعات حاكميتي، اجراي وظايف چگونه خواهد بود؟ * مهم ترين منبع اطلاعاتي كه شامل اطلاعات پايه، اظهارات و رفتار مشتري و نتايج حاصل از شناسايي مضاعف نزد شخص مشمول است، چگونه مي تواند به مبارزه با پولشويي كمك كند و تا چه حد به تنهايي كافي است؟ * آيا جذب منابع در واقع منافاتي با امر مبارزه با پولشويي دارد؟ جذب حداكثري و مديريت منابع به چه نحو بايد صورت گيرد كه از تحت نظارت خارج نشده و كمترين آسيب را به دنبال باشد؟ حفاظت گفتار در تعامل با مشتري، شامل چه مهارت هايي است؟ * وظيفه اصلي هر يك از پست هاي سازماني ( اعم از ميز ارائه خدمت و واحدهاي ستادي ) در قبال مشتري (خصوصاً در شناسايي مشتري، شناسايي مضاعف و برخورد با اشخاص مظنون و گزارش دهي) چيست؟ * به چه طريق مي توان گزارش ها را براي مسئول مبارزه با پولشويي يا مركز اطلاعات مالي ارسال كرد؟ ارسال گزارش چه تبعات يا منافعي براي شخص گزارش دهنده دارد؟ * اساسي ترين معيار براي مشكوك بودن و اماره ها ظن پولشويي به طور كلي به صورت خاص در حوزه تخصصي موضوع فعاليت آن شخص مشمول چيست ؟ * مهم ترين سازمان ها و نهادهاي بين المللي در مبارزه با پولشويي كدامند و چه نقشي دارند؟ ضوابط اعلامي آن ها تا چه سطح الزام آور است؟ * نقش كلي فناوري هاي نوين در ارتكاب پولشويي و مبارزه با آن چيست؟ 6 *مقادير اعلامي در ستون « مدت» بر حسب ساعت مي باشد.

دوره هاي تخصصي** عنوان سوالاتي كه مخاطب مي بايست قادر باشد در پايان دوره به آن پاسخ دهد مدت تحليل و شناسايي موارد مشكوك *** * ( مفاهيم مذكور در دوره مقدماتي و پايه ) * چه نيازي به تعريف جرم پولشويي به عنوان جرم مستقل وجود دارد؟ * انواع مستندات و مدارك معتبر شناسايي مشتري كدامند؟ پايگاه هاي رسمي مرتبط با هر يك چيست؟ مهم ترين نكاتي كه در اصالت سنجي و جلوگيري از مدارك جعلي بايد رعايت كرد چيست؟ * انواع گزارش هاي مورد نياز مركز ( SAR، STR، TTR، مظنون و ... ) چيست و واحدهاي مختلف سازماني ( از جمله واحد م.ب. پولشويي ) چه نقشي در هر يك دارند؟ * شاخص هاي معاملات و عمليات مشكوك در بخش اقتصادي مربوطه شامل چه مواردي است؟ * رديابي و تحليل اطلاعات مالي شامل چه مراحلي است و هر يك چگونه و با چه ابزارهايي قابل انجام است؟ * انواع رويكردها در تحليل داده ها و شناسايي سيستمي تخلفات ( تحليل فرضيه محور و تحليل اكتشافي ) چيست؟ * هوش مصنوعي و انواع الگوريتم هاي يادگيري ماشين ( با مربي و بدون مربي ) چه كمكي به مبارزه با پولشويي مي كنند؟ مهم ترين و كارآمدترين الگوريتم ها در اين زمينه كدام ها هستند و هر يك چگونه عمل مي كنند؟ * ربات ها چه كمكي به مبارزه با پولشويي مي كنند؟ پركاربردترين سامانه ها، پلتفرم ها و نيز ابزارهاي متن باز (open - source) در مبارزه با پولشويي شامل چه مواردي هستند؟ * تفاوت جرم، تخلف چيست؟ جرم منشأ در قوانين داخلي چگونه تعريف شده است؟ * صورت هاي مالي شامل * صورت هاي مالي و اظهارنامه مالياتي، چه اطلاعات مفيدي را در زمينه مبارزه با پولشويي بدست مي دهد؟ * گردش كار پرونده، حفاظت گفتار و حفظ محرمانگي هويت گزارش دهنده چگونه مي بايست انجام شود؟ 4 نظارت و تطبيق با مقررات * (مفاهيم مذكور در دوره مقدماتي و پايه) * چه نيازي به تعريف جرم پولشويي به عنوان جرم مستقل وجود دارد؟ * عناصر تشكيل دهنده جرم پولشويي ( و جرائم مرتبط ) و مجازات هاي آن چيست؟ * تفاوت جرم، بزه و تخلف چيست؟ جرم منشأ در قوانين داخلي چگونه تعريف شده است؟ جرم سازمان يافته چگونه تعريف مي شود ؟ * شرايط قانوني انسداد، توقيف، مصادره اموال و دارايي ها چيست؟ * انواع مستندات و مدارك معتبر شناسايي مشتري كدامند؟ پايگاه هاي رسمي مرتبط با هر يك چيست؟ مهم ترين نكاتي كه در اصالت سنجي و جلوگيري از مدارك جعلي بايد رعايت كرد چيست؟ * ملاحظات احراز هويت الكترونيكي و امضاي ديجيتال چيست؟ * مقررات مبارزه با پولشويي و تأمين مالي تروريسم در كشور كدامند؟ * تطبيق فرايندهاي سازماني با اصول مبارزه با پولشويي چه ابعادي را در بر مي گيرد و مديريت ريسك محصولات / خدمات / كانال هاي ارائه خدمت، چگونه و در چه مرحله اي مي بايست انجام شود؟ چه انواع اقداماتي براي مديريت ريسك لازم است؟ * انواع روش هاي ارزيابي ريسك مشتري (حين ارائه هر خدمت يا دوره اي) چيست؟ هر يك چه نقاط قوت و ضعفي دارد و مناسب چه شرايط است؟ * انواع اشخاص (حقيقي / حقوقي) و محجورين از نظر قانوني چه تعريفي دارند؟ اشخاص حقوقي از نظر مسئوليت حقوقي مؤسسان و مالكان چه انواعي دارند؟ * ضوابط نگهداري سوابق و اطلاعات چيست؟ ( شيوه صحيح ) * ساختار و تكاليف واحد، انواع مسئول م.ب. پولشويي در ادبيات جهاني و ... چيست؟ * ضوابط و حدود محرمانگي اطلاعات و حفاظت داده چيست؟ * چه استانداردهايي بايد در نظارت و بازرسي رعايت شود؟ انواع روش هاي مميزي و بازرسي چيست؟ انواع ابزارهاي نظارتي و تدابير كنترلي ( تشويقي و تنبيهي ) چيست؟ رويكرد ريسك محور در نظارت بر عملكرد با چه معيارهايي قابل انجام است؟ 4 **در صورت عدم تفكيك پرسنل مبارزه با پولشويي به دو حوزه مذكور، بايد همگي كاركنان، مفاهيم اشاره شده در هر دو دوره تخصصي را آموزش ببينند. اين حكم در خصوص مسئول مبارزه با پولشويي نيز صادق است. *** حتي المقدور مي بايست كاركنان حوزه «تحليل و شناسايي موارد مشكوك» آموزش هاي لازم براي استفاده از سامانه هاي كشف تقلب و ابزارهاي مشابه را گذرانده باشند.

پيوست 2: سطح آموزش مورد نياز در هر واحد سازماني ( براي گروه هاي مختلف اشخاص مشمول ) سطح آموزش مورد نياز گروه ريسك دستگاه متولي نظارت شخص مشمول نوع ميز خدمت واحد م.ب. پولشويي مديران عالي پايه تخصصي مقدماتي 1 بانك مركزي ج.ا.ا بانك ها و مؤسسات اعتباري غير بانكي موسسه مالي پايه - مقدماتي 2 بانك مركزي ج.ا.ا صرافي ها پايه تخصصي مقدماتي 1 بانك مركزي ج.ا.ا صندوق هاي قرض الحسنه (بزرگ) پايه - مقدماتي 3 بانك مركزي ج.ا.ا صندوق هاي قرض الحسنه (كوچك) پايه - مقدماتي 2 بانك مركزي ج.ا.ا شركت هاي ليزينگ پايه - مقدماتي 2 بانك مركزي ج.ا.ا پرداختياران پايه تخصصي مقدماتي 1 بانك مركزي ج.ا.ا شركت هاي ارائه دهنده خدمات پرداخت - مقدماتي 3 بانك مركزي ج.ا.ا شركت هاي مديريت دارايي موسسات اعتباري - مقدماتي 3 بانك مركزي ج.ا.ا تعاوني هاي اعتبار پايه تخصصي مقدماتي 1 بانك مركزي ج.ا.ا شركت هاي بيمه پايه تخصصي مقدماتي 1 سازمان بورس و اوراق بهادار كارگزاران بازار سرمايه - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار بازار گردان - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار مؤسسات رتبه بندي - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار مشاوره سرمايه گذاري - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار صندوق سرمايه گذاري - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار صندوق بازنشستگي - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار شركت هاي سرمايه گذاري - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار شركت هاي پردازش اطلاعات مالي - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار شركت هاي تأمين سرمايه - مقدماتي 3 سازمان بورس و اوراق بهادار سبد گردان - مقدماتي 3 اتحاديه هاي صنفي ذيربط فروشندگان خودرو مشاغل غير مالي - مقدماتي 3 اتحاديه هاي صنفي ذيربط سرمايه گذاران و انبوه سازان مسكن و ساختمان - مقدماتي 3 اتحاديه هاي صنفي ذيربط مشاورين املاك - پايه 3 اتحاديه هاي صنفي ذيربط فروشندگان طلا، نقره و مسكوكات - پايه 3 اتحاديه هاي صنفي ذيربط فروشندگان فلزات گران بها و سنگ هاي قيمتي - مقدماتي 3 اتحاديه هاي صنفي ذيربط فروشندگان فرش دستباف نفيس - مقدماتي 3 اتحاديه هاي صنفي ذيربط فروشندگان عتيقه، آثار هنري و صنايع دستي فاخر - پايه 3 جامعه حسابداران رسمي حسابرسان - پايه 3 سازمان ثبت اسناد و املاك كشور دفترداران - مقدماتي 3 كانون و مركز وكلا وكلا - پايه 3 وزارت كشور سمن ها و موسسات خيريه سازمان غير انتفاعي پايه - مقدماتي 2 بانك مركزي ج.ا.ا ارائه دهندگان خدمات دارايي مجازي دارايي مجازي پايه تخصصي مقدماتي 1 سازمان بورس و اوراق بهادار شركت بورس اوراق بهادار تهران مراكز مبادله، تسويه و پردازش معاملات پايه تخصصي مقدماتي 1 سازمان بورس و اوراق بهادار شركت فرا بورس ايران پايه تخصصي مقدماتي 1 سازمان بورس و اوراق بهادار شركت بورس كالا پايه تخصصي مقدماتي 1 سازمان بورس و اوراق بهادار شركت بورس انرژي پايه تخصصي مقدماتي 1 سازمان بورس و اوراق بهادار سپرده گذاري مركزي اوراق بهادار و تسويه وجوه پايه تخصصي مقدماتي 1 بانك مركزي ج.ا.ا شركت شبكه الكترونيك پرداخت كارتي * منظور از صندوق قرض الحسنه بزرگ، صندوق هاي داراي حداقل 500000 مشتري هستند. مرجع تشخيص تعداد مشتري، دستگاه متولي نظارت مربوطه است. * به هر ترتيب در صورت تشكيل واحد مبارزه با پولشويي، كاركنان و مسئول اين واحد مي بايست سطح آموزش تخصصي مرتبط را بگذرانند.