تصويب نامه در خصوص تأييد صورت هاي مالي و عملكرد هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي كيش، مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفند ماه 1398

هيأت وزيران در جلسه 24 /12 /1399 به پيشنهاد شماره 5225 /10 /992 مورخ 30 /10 /1399 دبيرخانه شوراي عالي مناطق آزاد تجاري- صنعتي و ويژه اقتصادي و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگي اداره مناطق آزاد تجاري – صنعتي جمهوري اسلامي ايران – مصوب 1372- تصويب كرد:

صورت هاي مالي و عملكرد هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي كيش، مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1398 به شرح صورتجلسه مورخ 18 /6 /1399 پيوست كه تأييد شده به مهر دفتر هيأت دولت است، تأييد مي شود.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي كيش، براي سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1399 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي با رعايت تعرفه هاي مصوب مطابق قانون تعيين مي شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمي ايران ملاك عمل مي باشد.

تصويب گزارش عملكرد سال آتي هيأت مديره سازمان يادشده منوط به تحقق موارد زير است: الف- ارايه گزارش تحليل اقتصادي و اجتماعي از منطقه و متغيرهاي كليدي كلان منطقه. ب- ارايه گزارش عملكرد طرح هاي عمراني و سرمايه گذاري در منطقه بر اساس اهداف كمي مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقايسه وضعيت تحقق پيشرفت فيزيكي و مالي با هدف تعيين شده. پ- رفع مغايرت هاي موجود ميان گزارش عملكرد و انحراف بودجه در گزارش هيأت مديره و حسابرس.

معاون اول رئيس جمهور - اسحاق جهانگيري

صورتجلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي) درخصوص بررسي صورتهاي مالي و عملكرد سال مالي 1398 سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي كيش ـ مورخ 18/ 06/ 1399

پيرو دعوتنامه شماره 2677 /28 /992 مورخ 11 /06 /1399 جلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي)، در خصوص بررسي صورت هاي مالي و عملكرد سال مالي 1398 سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي كيش در تاريخ 18 /06 /1399 در سالن همايش هاي رازي دانشگاه علوم پزشكي با حضور اعضاي كارگروه شورا و نماينده حسابرس مستقل و بازرس قانوني (سازمان حسابرسي) تشكيل شد. اعضاي مجمع ضمن استماع گزارش عملكرد هيأت مديره و بررسي صورتهاي مالي حسابرس مستقل و بازرس قانوني مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1398 و توضيحات هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي كيش، در خصوص هر يك از بندهاي گزارش مذكور، تصميماتي بشرح ذيل اتخاذ نمودند:

در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): گزارش سازمان از پيگيري هاي انجام شده به استماع اعضاي مجمع رسيد. مجمع عمومي ضمن قدرداني از اهتمام همكاران سازمان منطقه آزاد كيش در رابطه با پيگيري هاي انجام شده، ضمن توجه به تكراري بودن بند مذكور و افزايش مبالغ نسبت به سال گذشته با تأكيد بر مسئوليت مستقيم اعضاي هيأت مديره و مديران ذيربط سازمان در ارتباط با وصول مطالبات و هرگونه ضرر و زيان و تضييع مالي سازمان در اين خصوص، مقرر نمود سازمان منطقه پيگيري هاي مضاعف در اين ارتباط را در دستور كار قرار داده و مدارك و مستندات لازم را در اختيار حسابرس مستقل و بازرس قانوني قرار دهد. ضمناً مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه گزارش تجزيه سني موارد مذكور را حداكثر تا تاريخ 30 /07 /1399 به منظور ارائه به مجمع عمومي به دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. به همين منظور مقرر گرديد كميته بودجه منتخب كارگروه تخصصي شوراي عالي (مجمع عمومي) نسبت به بررسي گزارش مذكور اقدام و نتيجه را جهت اخذ تصميم به مجمع عمومي ارائه نمايد.

در خصوص بند ۵ گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهاي مالي تلفيقي شامل ترازنامه به تاريخ ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸ و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي كيش براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، مورد تصويب قرار گرفت.

در خصوص بند 6 گزارش (تأكيد برمطلب خاص): ـ در خصوص بند 1ـ 6 ـ پس از استماع گزارش سازمان در رابطه با علل عدم پيشرفت فيزيكي پروژه ها مطابق با برنامه زمانبندي، مجمع عمومي ضمن تأكيد بر مسئوليت اعضاي هيأت مديره و مديران ذيربط در خصوص هرگونه ضرر و زيان مالي احتمالي وارده به سازمان مقرر نمود سازمان منطقه جدول زمانبندي پروژه هاي مذكور را حداكثر ظرف مدت 15 روز از تاريخ برگزاري جلسه مجمع عمومي جهت ارائه به مجمع عمومي در اختيار دبيرخانه شوراي عالي قرا دهد. همچنين ضمن برنامه ريزي دقيق و مدون اجراي پروژه هاي مذكور را در اولويت هاي عمراني خود قرار داده و گزارش نتايج اقدامات و پيشرفت هاي موارد ياد شده را هرسه ماه يكبار به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. ـ در خصوص بند 2ـ 6 ـ گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با وضعيت مالياتي سازمان و طرح موضوع در كميسيون اقتصادي مجلس شوراي اسلامي به استماع كارگروه رسيد. در مورد ساير موارد نيز مقرر گرديد سازمان منطقه اقدامات قانوني صورت گرفته را تا حصول نتايج نهايي پيگيري و نتايج اقدامات را بصورت مستمر در اختيار حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي قرار دهد.

در خصوص بند 7 گزارش ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي ضمن عدم پذيرش هرگونه انحراف احتمالي از بودجه مصوب و تأكيد بر مسئوليت مستقيم هيأت مديره و مديران وقت در اين خصوص و همچنين تكليف هيأت مديره و مديران ذيربط به منظور عمل در چارچوب بودجه مصوب سالانه مقرر نمود، سازمان منطقه مدارك و مستندات مورد درخواست مجمع عمومي در رابطه با شفاف سازي عملكرد بودجه و توجيهات مرتبط با انحرافات مورد اشاره در گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني را حداكثر تا تاريخ 30 /07 /1399 در اختيار دبيرخانه شوراي عالي قرار داده و همچنين نسبت به اصلاح مغايرت هاي مورد اشاره اقدام نمايد. ـ همچنين مجمع عمومي ضمن توجه به مفاد بند 2 يادداشت توضيحي صفحه 39 گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان در سال مالي منتهي به اسفندماه 1397 كه به انحراف 26 درصدي عملكرد سازمان نسبت به بودجه اصلاحي مصوب اشاره داشته كه ناشي از اجراي تبصره 4 تصويبنامه بودجه سال 1397 سازمان هاي مناطق آزاد بوده است و در همين ارتباط و به منظور كوچك نمودن اندازه سازمان و چابك سازي، نسبت به تعديل 24 نفر از كاركنان با پرداخت حداكثر سه ماه حقوق به ازاي هر سال خدمت اقدام شده است مقرر نمود حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان با رعايت قوانين و مقررات نسبت به اصلاح گزارش خود به جهت تعداد نيروي انساني با لحاظ كاهش 24 نفر و همچنين به جهت ارقام مربوطه اقدام نموده و گزارش اصلاحي را ظرف مدت سه ماه در اختيار مجمع عمومي قرار دهد. ـ مجمع عمومي با تأكيد بر رعايت قوانين و مقررات مقرر داشت حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزاد كيش نسبت به اصلاح گزارش خود در خصوص شركت هاي تابعه سازمان بويژه در صفحه 24 بند 3ـ 14 كه اشاره به 11 شركت تحت عنوان شركت هاي فرعي نموده، در حاليكه تنها 4 مورد از آن ها داراي مجوز از هيأت وزيران و تأييد شوراي نگهبان مي باشند اقدام نمايد. همچنين بند 1ـ 3ـ 14 گزارش كه در انتهاي آن به تأييد مؤسسه علوم و فنون توسط شوراي نگهبان اشاره شده است نيازمند اصلاح مي باشد. زيرا در دو مرحله شوراي نگهبان با ايجاد مؤسسه و شركت علوم و فنون مخالفت نموده و ايجاد آن از دستور كار دولت نيز خارج شده است. لذا مجمع عمومي ضمن تأكيد بر اصلاح گزارش مقرر نمود حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان آثار مالي موارد مذكور را نيز در گزارش سال مالي منتهي به اسفندماه 1398 مشخص و نتايج اقدامات را به مجمع عمومي گزارش نمايد.

در خصوص بند 8 گزارش (ساير وظايف بازرس قانوني): مجمع عمومي ضمن تأكيد بر مسئوليت هيأت مديره و مديران ذيربط در خصوص هرگونه قصور احتمالي و ضرر و زيان ناشي از موضوع مقرر نمود، سازمان منطقه مدارك و مستندات لازم را جهت رفع بند مذكور حداكثر تا تاريخ 30 /07 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان و دبيرخانه شوراي عالي ارائه دهد.

در خصوص بند ۹ گزارش (ساير وظايف بازرس قانوني): گزارش به استماع رسيد و مجمع عمومي بر رعايت قوانين و مقررات تأكيد نمود.

در خصوص بند 10 گزارش (ساير وظايف بازرس قانوني): گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با پروژه هاي مذكور به استماع رسيد. مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات لازم را به منظور استيفاي حقوق سازمان تا حصول نتايج نهايي به عمل آورده و گزارش نتايج اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه يكبار در اختيار حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي قرار دهد.

در خصوص بند ۱۱ گزارش ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضا رسيد.

در خصوص بند ۱۲ گزارش حسابرس در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني: گزارش به استماع اعضا رسيد.

در خصوص بند 13 گزارش حسابرس در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني: مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه نسبت به درج متن قراردادها و اسناد و ضمائم آن ها در پايگاه اطلاعات قراردادها اقدام نموده و گزارش نتيجه اقدامات را حداكثر تا تاريخ 30 /07 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند ۱۴ گزارش حسابرس در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني: گزارش به استماع اعضا رسيد.

با توجه به بند (5) گزارش حسابرس مستقل، كارگروه تخصصي شوراي عالي مقرر نمود، پاداش اعضاي هيأت مديره سازمان هاي مناطق آزاد بر اساس تشخيص دبير شوراي عالي و مطابق با سقف مبلغ تعيين شده در بخشنامه شماره 647444 مورخ 11 /05 /1395 رييس سازمان برنامه و بودجه كشور در رابطه با پرداخت به اعضاي هيأت مديره، تعيين و ابلاغ گردد. در خصوص افراد دست اندركار در تهيه صورتهاي مالي هر سازمان، مطابق با نظر مديرعامل آن سازمان و مبلغي معادل با «حداكثر يك ماه حقوق و مزاياي مندرج در حكم كارگزيني افراد» پرداخت گردد.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزاد تجاري ـ صنعتي كيش براي سال مالي منتهي به ۳۰ اسفندماه ۱۳۹۹ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني، مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي با رعايت تعرفه هاي مصوب مطابق قانون تعيين مي شود.

روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه كثيرالانتشار جهت درج آگهي هاي سازمان انتخاب گرديد. جلسه مجمع عمومي (كارگروه تخصصي منتخب شوراي هماهنگي مناطق آزاد تجاري ـ صنعتي و ويژه اقتصادي) با ذكر صلوات حاضرين به پايان رسيد.