بخشنامه بانك مركزي در خصوص تاكيد مجدد بر اجراي بخشنامه شماره 90/9703 مورخ 1390/01/23 موضوع فرايند پرداخت تسهيلات مضاربه

با سلام؛ احتراماً، با توجه به بازخوردهاي دريافتي پيرامون وجود رويه‌ هاي متفاوت در خصوص فرآيند‌هاي پرداخت تسهيلات مضاربه در شبكه بانكي كشور، به منظور حصول اطمينان از تبيين صحيح مقررات مربوط و وجود وحدت رويه در اين خصوص ضمن تاكيد بر اجراي صحيح مفاد بخشنامه شماره 9703‏/90 مورخ 22‏/01‏/1390 بانك مركزي، موارد زير در مورد پرداخت تسهيلات مضاربه مجدد تأكيد مي‌ گردد:

با توجه به ماده 10 دستورالعمل اجرايي عقد مضاربه مصوب شوراي پول و اعتبار، بانك‏/مؤسسه اعتباري غيربانكي مكلف به نظارت لازم و كافي بر مصرف سرمايه نقدي (منابع)، برگشت آن و همچنين عمليـات اجرايي مضاربه مي باشد.

پرداخت سرمايه مضاربه در بازرگاني داخلي جهت خريد كالا، بايد در مقابـل پـيش فاكتور معتبر يا حواله يا نامه سهميه كالا يا قرارداد خريد معتبر يا هر نوع اسناد مثبته ديگر، در وجه فروشنده كالا صورت گيرد. در ايـن حالت عامل موظف است حداكثر ظرف مدت 15 روز از تاريخ استفاده از سرمايه، فـاكتور اصـلي معامله يا قبض انبار يا بارنامه حمل يا هر نوع سند ديگري را كه حاكي از خريد و تحويل كالا باشـد، بـه بانك‏/مؤسسه اعتباري غيربانكي ارائه نمايد.

با عنايت به اين‌ كه عامل نمي ­تواند با سرمايه بانك‏/مؤسسه اعتباري غيربانكي، عمل غيرتجاري انجام دهد؛ لذا لازم است نوع عمل تجاري و كالاي مورد معامله در عقد مضاربه و در قرارداد منعقده فيمابين بانك‏/مؤسسه اعتباري و مـشتري، مشخص گردد.

نظارت لازم بر اجراي هزينه‌ هاي قابل قبول، برگه ­هاي ورود و خروج كالا به انبـار، كـارت معـين كالا و ... ساير اسناد و مدارك توسط واحدهاي مرتبط در بانك‏/مؤسسه اعتباري غيربانكي بعمل آيد.

با عنايت به مراتب ياد شده، خواهشمند است دستور فرمايند، مراتب به قيد تسريع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره 149153‏/96 مورخ 16‏/05‏/1396 به تمامي واحدهاي ذيربط در آن بانك‏/مؤسسه اعتباري غيربانكي ابلاغ شود و بر حسن اجراي آن نيز نظارت دقيق به عمل آيد.‏

رئيس مركز تنظيم گري مديريت كل تنظيم مقررات حجت اسماعيل زاده - حسين صدقي