دستورالعمل اجرايي افتتاح حساب سپرده ريالي براي اشخاص خارجي

با سلام؛ احتراماً، همانگونه كه مستحضرند؛ اصلاحيه مفاد «دستورالعمل اجرايي افتتاح حساب سپرده ريالي براي اشخاص خارجي» مصوب يك هزار و دويست و بيست و هفتمين جلسه مورخ 1395/10/14 شوراي پول و اعتبار، متضمن تبيين شرايط افتتاح حساب سپرده ريالي براي اشخاص خارجي مختلف، طي بخشنامه شماره 96/180953 مورخ 1396/6/11 به شبكه بانكي كشور ابلاغ گرديد. در ادامه، مطابق تصميمات متخذه در پنجاه و يكمين جلسه كميسيون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباري بانك مركزي، مفاد دستورالعمل صدرالذكر از حيث انطباق با ساير احكام قانوني از جمله بندهاي «الف» و «پ» ماده (۲۹) قانون تأمين مالي توليد و زيرساخت ها مصوب سال ۱۴۰۲ و آيين نامه اجرايي مربوط، موضوع تسهيل و اعطاي اقامت به متقاضيان سپرده گذاري يا سرمايه گذاري ارزي و ريالي، مصوب جلسه مورخ 1403/11/3 هيأت محترم وزيران و ساير ضوابط مربوط، مورد بازنگري و بروزرساني واقع گرديد و در جلسه مورخ 1403/12/25 هيأت عامل محترم بانك مركزي مورد تصويب قرار گرفت. اكنون بدين وسيله ضمن ايفاد نسخه اصلاحيه «دستورالعمل اجرايي افتتاح حساب سپرده ريالي براي اشخاص خارجي» خواهشمند است دستور فرمايند؛ مراتب به قيد تسريع و با لحاظ مفاد بخشنامه هاي شماره 96/149153 ‏‏ مورخ 1396/5/16‌‏‏‏‏ و 04/3774 مورخ 1404/1/16 به واحدهاي ذي ربط آن بانك‏‏‏‏‏‏‏‏‏/مؤسسه اعتباري غيربانكي ابلاغ گردد و اقدامات و هماهنگي هاي لازم به منظور اجراي دقيق آن به عمل آيد.‏/۶۷۴۶۷۷۸‏/فد

رئيس مركز تنظيم گري مديريت كل تنظيم مقررات حجت اسماعيل زاده حسين صدقي

دستورالعمل اجرايي افتتاح حساب سپرده ريالي براي اشخاص خارجي

هيأت عامل بانك مركزي به استناد بند ۱۷ ماده (۸) قانون بانك مركزي مصوب سال ۱۴۰۳ و در راستاي تحقق اهداف مقرر در بند "ت" ماده (۲)، جز (۲) بند "ب" ماده (۳) و نيز اجزاء ۲۱ و ۲۲ ذيل بند "الف" از ماده (۴) قانون يادشده، «دستورالعمل اجرايي افتتاح حساب سپرده ريالي براي اشخاص خارجي» كه از اين پس به اختصار «دستورالعمل» ناميده مي شود را به شرح زير تصويب نمود:

در اين دستورالعمل عبارات ذيل در معاني مشروح بكار مي روند:

۱ - بانك مركزي: بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران؛

۲ - مؤسسه اعتباري: اشخاص حقوقي كه با مجوز بانك مركزي يا به­ موجب قانون، تحت عنوان «بانك» يا «مؤسسه اعتباري غيربانكي» به انجام عمليات بانكي مبادرت مي نمايند.

۳ - حساب سپرده: حساب سپرده قرض الحسنه جاري ريالي، حساب سپرده قرض الحسنه پس انداز ريالي و حساب سپرده سرمايه گذاري مدت دار ريالي؛

۴ - اشخاص حقيقي خارجي مقيم: اشخاص حقيقي خارجي مشتمل بر: الف- اشخاص حقيقي خارجي داراي گذرنامه با رواديد يا پروانه اقامت معتبر؛ ب- اشخاص حقيقي خارجي داراي دفترچه اقامت ويژه؛ ج- اشخاص حقيقي خارجي داراي دفترچه اقامت؛ د- اشخاص حقيقي خارجي داراي مدرك آمايش؛ ه- اشخاص حقيقي خارجي داراي دفترچه پناهندگي؛

۵ - اشخاص حقوقي خارجي مقيم: سفارتخانه ها، كنسول گري ها و نمايندگي هاي سازمان هاي بين المللي داراي شناسه يكتاي هويتي و همچنين اشخاص حقوقي خارجي كه شعبه يا نمايندگي يا نظير آن، ثبت شده در ايران دارند و داراي شناسه ملي هستند.

۶ - اشخاص حقيقي خارجي غيرمقيم: اشخاص حقيقي خارجي مشتمل بر: الف- اشخاص حقيقي خارجي داراي رواديد با تاريخ اعتبار صادره توسط وزارت امور خارجه و درج شده در گذرنامه؛ ب- اشخاص حقيقي خارجي داراي گذرنامه معتبر با تابعيت كشورهاي لغو رواديد با ايران و داراي مهر ورود به كشور كه مدت اعتبار آن منقضي نشده باشد؛ ج- اشخاص حقيقي خارجي داراي رواديد تمديد شده توسط نيروي انتظامي و درج شده در گذرنامه؛

۷ - اشخاص حقوقي خارجي غيرمقيم: اشخاص حقوقي خارجي هستند كه در ايران شعبه يا نمايندگي ثبت شده ندارند و فاقد شناسه ملي هستند؛

افتتاح حساب سپرده براي اشخاص حقيقي خارجي مقيم مجاز مي باشد.

اعطاي دسته چك عهده حساب قرض الحسنه جاري اشخاص حقيقي خارجي مقيم موضوع جزءهاي "ج"، "د" و " ه " بند (4) ماده (1) اين دستورالعمل، ممنوع مي باشد.

درمورد اشخاص حقيقي خارجي مقيم كمتر از ۱۸ سال تمام شمسي، افتتاح حساب سپرده توسط پدر و يا جد پدري آن ها مجاز مي باشد.

افتتاح حساب سپرده براي اشخاص حقيقي خارجي كه داراي اجازه اشتغال صادره توسط وزارت تعاون، كار و رفاه اجتماعي هستند، مجاز است.

افتتاح حساب سپرده براي اشخاص حقوقي خارجي مقيم، مجاز مي باشد.

افتتاح حساب سپرده براي سفارتخانه ها، كنسول گري ها و نمايندگي هاي سازمان هاي بين المللي منوط به تأييد وزارت امور خارجه مي باشد.

مؤسسه اعتباري مي تواند براي اشخاص حقيقي خارجي غيرمقيم، مطابق مفاد «ضوابط اجرايي موضوع بند " پ" ماده (۲۹) قانون تامين مالي توليد و زيرساخت ها»، بدون افتتاح حساب، اقدام به صدور «كارت ريالي» نمايد.

افتتاح حساب سپرده براي اشخاص حقيقي خارجي غيرمقيم و حقوقي خارجي غيرمقيم مجاز نيست.

اشخاص حقيقي خارجي غيرمقيم كه در اجراي بند «الف» ماده (۲۹) قانون تامين مالي توليد و زيرساخت ها (در چهارچوب تصويب نامه شماره ۱۷۲۸۱۹/ت۶۳۵۵۵ه مورخ 1403/11/10 هيأت وزيران)، از سوي دبيرخانه موضوع تصويب نامه مزبور جهت سپرده گذاري به مؤسسات اعتباري معرفي مي شوند، از ممنوعيت افتتاح حساب مستثني مي باشند.

مؤسسه اعتباري موظف است نسبت به بستن حساب و استرداد وجوه اشخاص حقيقي خارجي غيرمقيم موضوع اين ماده كه ظرف چهار ماه پس از ابلاغ موافقت كميسيون اقامت ويژه و تسهيلات وزارت كشور براي معرفي به بانك و افتتاح حساب، مجوز اقامت براي ايشان صادر نگردد، اقدام نموده و اين موضوع را در قرارداد افتتاح سپرده نيز پيش بيني نمايد.

سپره گذاران موضوع اين ماده مي توانند متعاقب ارائه درخواست لغو مجوز اقامت و پس از تأييد كميسيون اقامت ويژه و تسهيلات وزارت كشور، بر اساس قرارداد سپرده گذاري با موسسات اعتباري، قبل از پايان دوره سپرده گذاري، اقدام به بستن حساب و برداشت مبلغ سپرده خود نمايند.

انتقال سپرده سرمايه گذاري بلندمدت صرفاً به پدر، مادر، همسر و فرزندان شخص حقيقي خارجي كه در زمره اشخاص حقيقي خارجي مقيم يا داراي اجازه اشتغال باشند و مشروط به بستن حساب سپرده و افتتاح سپرده سرمايه گذاري جديد (در اجراي مصوبه جلسه مورخ 1401/01/16 شوراي پول و اعتبار) امكان پذير مي باشد.

مؤسسه اعتباري مكلف است در زمان انتقال سپرده، الزامات مندرج در اين دستورالعمل را نسبت به انتقال گيرنده نيز اعمال و رعايت نمايد.

مؤسسه اعتباري مكلف است در خصوص آن دسته از اشخاص حقيقي خارجي كه اقامت آن ها محدود به حوزه جغرافيايي خاصي مانند استان مي باشد، صرفاً در همان حوزه، نسبت به افتتاح حساب سپرده اقدام نمايد.

سپرده هاي سرمايه گذاري مدت دار اشخاص خارجي در سررسيد مربوطه تمديد خواهد شد مگر آن كه افتتاح كننده درخواست ديگري داشته باشد.

مواردي كه در اين دستورالعمل ذكر نشده است تابع مفاد آيين نامه اجرايي ماده (۱۴) قانون مبارزه با پولشويي، ضوابط اجرايي موضوع بندهاي "پ" و "ت" ماده (۲۹) قانون تأمين مالي توليد و زيرساخت ها و همچنين مقررات حاكم بر افتتاح حساب سپرده براي اشخاص ايراني است.

از زمان لازم الاجرا شدن اين دستورالعمل، تمامي ضوابط مغاير با آن، منسوخ اعلام مي گردد.

دستورالعمل اجرايي افتتاح حساب سپرده ريالي براي اشخاص خارجي» مصوب يك هزار و دويست و بيست و هفتمين جلسه مورخ 1395/10/14 شوراي پول و اعتبار (با اصلاحات مورخ 1396/5/31)، در قالب ۱۳ ماده و ۵ تبصره، در چهل و ششمين جلسه مورخ 1403/12/25 هيأت عامل بانك مركزي مورد اصلاح واقع و تصويب گرديد.