« بازگشت به فهرست
بخشنامه بانك مركزي در خصوص دستورالعمل نحوه واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي موسسات اعتباري
متندار
تاریخ تصویب: 1402/12/02
مرجع تصویب: بانك مركزي ايران
اطلاعات پایه
| طبقه بندی | ندارد |
|---|
| نوع قانون | مقرره |
|---|
| تاريخ اجرا | — |
|---|
| مرجع ابلاغ | مديريت كل مقررات،مجوزهاي بانكي و مبارزه با پولشويي اداره مطالعات و مقررات بانكي |
|---|
| مرجع تصويب | بانك مركزي ايران |
|---|
| آخرین وضعیت | — |
|---|
| تاريخ تصويب | 1402/12/02 |
|---|
| تاریخ ابلاغ | 1402/12/24 |
|---|
| شماره ابلاغ | 02/317017 |
|---|
| تاریخ انتشار | — |
|---|
| تاریخ سند تصويب | — |
|---|
| شماره سند تصویب | — |
|---|
| تاریخ روزنامه رسمي | 0000/00/00 |
|---|
| شماره روزنامه رسمي | ندارد |
|---|
| مجریان | مدير عامل بانك توسعه تعاون، بانك توسعه صادرات، مدير عامل بانك سپه، مدير عامل بانك صنعت و معدن، مدير عامل بانك كشاورزي، مدير عامل بانك مسكن، مدير عامل شركت دولتي پست بانك، مدير عامل بانك تجارت، مدير عامل بانك رفاه كارگران، مدير عامل بانك صادرات ايران، مدير عامل بانك ملّت، مدير عامل بانك آينده، مدير عامل بانك اقتصاد نوين، مدير عامل بانك ايران زمين، مدير عامل بانك پارسيان، مدير عامل بانك پاسارگاد، مدير عامل بانك خاورميانه، مدير عامل بانك دي، مدير عامل بانك سامان، مدير عامل بانك سينا، مدير عامل بانك سرمايه، مدير عامل بانك شهر، مدير عامل بانك كارآفرين، مدير عامل بانك گردشگري، مدير عامل بانك مشترك ايران- ونزوئلا، مدير عامل بانك قرض الحسنه رسالت، مدير عامل بانك قرض الحسنه مهر ايران، مدير عامل مؤسسه اعتباري غيربانكي ملل |
|---|
| رونوشت | وزارت امور اقتصادي و دارايي، معاون امور بانكي ،بيمه و شركت هاي دولتي وزارت امور اقتصادي و دارايي، معاون حقوقي رييس جمهور، صندوق ضمانت سپرده اي بانك مركزي، سازمان بازرسي كل كشور، ديوان محاسبات، سازمان حسابرسي، جامعه حسابداران رسمي ايران، كانون بانك ها و مؤسسات اعتباري خصوصي، شوراي هماهنگي بانكها، مدير كل نظام هاي پرداخت، مديركل نظارت بر بانكها و موسسات اعتباري، مديركل امور تجارت خارجي، سرپرست مديريت كل حوزه هيئت عامل، سرپرست مديريت كل حسابرسي و ريسك، مدير كل اقتصادي، مديركل امور مجلس و دولت، مدير كل عمليات پولي و اعتباري، دفتر مركزي حراست براي اطلاع، مدير كل دفتر امور حقوقي، مديركل دارايي هاي ارزي، مدير كل سرمايه انساني، مديركل روابط و همكاريهاي بين المللي، مديركل مهندسي و پشتيباني، مدير كل دفتر فناوري اطلاعات و ارتباطات، مديركل مطالعات و مقررات ارزي، رئيس سازمان توليد اسكناس و سكوك بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران، مدير كل آمارهاي اقتصادي، مدير كل ريالي و نشر، رئيس كارخانه توليد كاغذ اسناد بهادار، مدير اداره دبيرخانه مركزي و امور اسناد، رئيس دبيرخانه و حسابرسي هيات نظارت، مدير اداره حسابهاي اقتصادي، مدير اداره رسيدگي به شكايات و تقاضاها، مدير ناظر بر طرحهاي ساختماني بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران، مدير اداره آمار اقتصادي، مدير اداره مطالعات و سازمانهاي بين المللي، مدير محترم اداره امنيت اطلاعات، مدير محترم اداره تامين مالي خارجي، مدير محترم اداره حسابداري كل و بودجه، مدير محترم اداره دعاوي حقوقي، سرپرست محترم اداره نظارت استاني، مدير محترم اداره عمليات بازار باز، مدير محترم اداره روابط راهبردي و زير ساختي بين المللي، مدير محترم اداره مهندسي نرم افزار، مدير محترم اداره بررسي ها و سياستهاي اقتصادي، هيأت عالي گزينش، مدير محترم اداره نشر اسكناس و خزانه، مدير محترم اداره باشگاه، مدير محترم اداره منابع انساني، مدير محترم اداره آمار و تحقيقات ارزي، مدير محترم اداره تطبيق، مدير محترم اداره اعتبارات، مدير محترم اداره حراست بانكها و موسسات پولي غيربانكي، رئيس دايره مكاتبات طبقه بندي شده مركز حراست، مدير محترم اداره ريسك، مدير محترم اداره مراكز آموزشي - رفاهي، مسئول كارتابل دبير كل محترم اتحاديه پاياپاي آسيا، مدير محترم اداره حفاظت كاركنان، مدير محترم اداره معاملات ريالِِي، رئيس اداره رسيدگي به تعهدات صادراتي و وارداتي بانك مركزي، مدير محترم اداره بررسيهاي بانكداري اسلامي و دبيرخانه شوراي فقهي، مدير محترم اداره آموزش و توسعه دانش، مدير محترم اداره خزانه داري ارزي، مدير محترم اداره پايش بازار ارز، مدير محترم اداره نظارت بر بانكها و موسسات اعتباري، مدير محترم اداره تحقيقات و مطالعات آماري، مدير محترم اداره نظارت بر موسسات پولي غيربانكي، مدير محترم اداره حراست فناوري اطلاعات، مدير محترم اداره حفاظت فيزيكي و انتظامي، مدير محترم اداره بررسيهاي حقوقي، مدير محترم اداره ارزيابي سلامت نظام بانكي، مدير محترم اداره نظارت بر نظام هاي پرداخت، مدير محترم اداره سلامت و نگهداشت كاركنان، مدير اداره تأمين و پشتيباني، مدير محترم اداره سازمان و روشها، مدير محترم اداره ارتباط با مجلس و لوايح دولت، مدير محترم اداره تامين مالي زنجيره توليد، مدير محترم اداره تدوين رويه هاي حسابداري و حسابرسي بانكي، مدير محترم اداره مجوزهاي بانكي، مدير محترم اداره عمليات ارزي، مدير محترم اداره مهندسي و ساختمان، مدير محترم اداره همكاريهاي بين المللي، مدير محترم اداره توسعه و تدوين مقررات نظامهاي پرداخت، مدير محترم اداره زيرساخت و پشتيباني فناوري اطلاعات، مدير محترم اداره تدوين مقررات ارزي، كميته تخصيص ارز، مدير محترم اداره اطلاعات بانكي، مدير محترم اداره روابط عمومي؛ جهت استحضار و درج خبر در پايگاه اطلاع رساني بانك مركزي، متصدي تجزيه و تحليل صورتهاي مالي دايره مجوز صرافيها اداره مجوزهاي بانكي جهت استحضار و درج در پايگاه اطلاع رساني بانك مركزي |
|---|
متن قانون
راهنمای رنگبندی: معتبراصلاحی / الحاقیمنسوخهتفسیر
بخشنامه بانك مركزي در خصوص دستورالعمل نحوه واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي موسسات اعتباري مصوب 1402,12,02 با اصلاحات و الحاقات بعدي
با سلام؛ احتراماً، همان گونه كه مستحضرند؛ به موجب بند (الف) تبصره ماده (۱۷) «قانون رفع موانع توليد رقابت پذير و ارتقاي نظام مالي كشور»، در مواردي كه بانك يا مؤسسه اعتباري غيربانكي حسب مورد به تأييد بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران يا سازمان بورس و اوراق بهادار اقدامات لازم براي واگذاري دارايي هاي موضوع آن ماده را انجام داده ولي به عللي خارج از اراده بانك يا مؤسسه اعتباري، واگذاري آن ممكن نشده باشد، از شمول مجازات هاي مقرر در ماده مذكور مستثني مي باشد. بر همين اساس و به منظور ايجاد سازوكار واحد براي اجراي بند (الف) تبصره ماده (۱۷) قانون ياد شده، «دستورالعمل نحوه واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسات اعتباري» تدوين و در جلسه مورخ ۲/۱۲/۱۴۰۲ كميسيون مقررات و نظارت موسسات اعتباري بانك مركزي مورد تأييد واقع شد. شايان ذكر است، از تاريخ ابلاغ اين بخشنامه، مفاد دستورالعمل موصوف، ملاك تصميم گيري در خصوص اعمال مجازات هاي مقرر در ماده (۱۷) «قانون رفع موانع توليد رقابت پذير و ارتقاي نظام مالي كشور»، مي باشد. اهم مفاد دستورالعمل حاضر به شرح زير است:
۱
شرايط و تشريفات واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسات اعتباري در شركت هاي پذيرفته شده در بازار سرمايه، تابع ضوابط و مقررات حاكم بر بازار سرمايه مي باشد.
۲
واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، بايد از طريق مزايده صورت پذيرد.
۳
تعيين قيمت پايه سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، بايد با مراجعه به كارشناس/كارشناسان رسمي شامل كارشناسان كانون كارشناسان رسمي دادگستري يا مركز وكلا، كارشناسان رسمي و مشاوران خانواده قوه قضاييه خارج از مؤسسه اعتباري صورت پذيرد.
۴
در واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، تعيين قيمت پايه ي سرمايه گذاري مزبور توسط كاركنان و سهامداران شركت هايي كه سهام و يا سهم الشركه ي آنها واگذار مي شود، ولو آن كه كارشناس رسمي باشند، ممنوع است.
۵
در واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، مدت اعتبار ارزيابي كه توسط كارشناس رسمي انجام شده، حداكثر شش ماه از تاريخ ارزيابي است.
۶
واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، به صورت نقدي و اقساطي و با اولويت واگذاري نقدي، مجاز است. در صورت واگذاري به صورت اقساطي، پرداخت حداقل ده درصد از قيمت واگذاري به صورت نقدي، الزامي است. مدت بازپرداخت اقساط با لحاظ يك سال دوره تنفس، حداكثر پنج سال است. نرخ سود در واگذاري اقساطي سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، معادل حداكثر نرخ سود مصوب شوراي پول و اعتبار براي اعطاي تسهيلات در قالب عقود غيرمشاركتي مي باشد.
۷
مؤسسه اعتباري بايد حداقل چهار بار در سال، نسبت به برگزاري مزايده براي واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، اقدام نمايد. فاصله زماني بين برگزاري هر مزايده با مزايده قبلي همان سرمايه گذاري غيربانكي، حداكثر دو ماه است.
۸
انجام حداقل چهار بار عرضه ي سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته شده اند، با فاصله زماني حداكثر دو ماه در طول يك سال الزامي است مگر آن كه در ضوابط و مقررات حاكم بر بازار سرمايه، به نحو ديگري مقرر شده باشد.
۹
در صورتي كه مزايده ي سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند به صورت ارائه ي پاكت هاي حاوي قيمت و بازگشايي آنها در روز مشخصي باشد، تعيين مهلت ارائه ي پاكت هاي مزايده در فاصله ي زماني بيستم اسفند ماه هر سال تا پانزدهم فروردين ماه سال بعد، ممنوع است. برگزاري مزايده ي حضوري در فاصله ي زماني فوق نيز ممنوع است.
10
واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي به ساير مؤسسات اعتباري، شركت هاي تابعه ي موسسه اعتباري متبوع يا شركت هاي تابعه ي ساير مؤسسات اعتباري ممنوع است؛ همچنان كه توثيق سرمايه گذاري هاي بانكي/ غيربانكي مؤسسه اعتباري نزد ساير اشخاص حقيقي و حقوقي اعم از مؤسسات اعتباري و غير آن ها، به استثناي بانك مركزي، ممنوع مي باشد.
11
ارايه گزارش مربوط به جزييات سرمايه گذاري هاي غيربانكي واگذار شده از جمله نام و مشخصات خريدار، قيمت پايه سهام و سهم الشركه غيربانكي، قيمت واگذاري، شرايط واگذاري و ساير اطلاعات مورد نياز بانك مركزي و همچنين فهرست و مشخصات سرمايه گذاري هاي غيربانكي كه بنا به دلايل خارج از اراده، مؤسسه اعتباري قادر به واگذاري آن ها نشده به همراه دلايل عدم امكان واگذاري، هر سه ماه يك بار به بانك مركزي الزامي است.
در پايان، ضمن ايفاد يك نسخه از دستورالعمل موصوف، خواهشمند است دستور فرمايند مراتب به قيد تسريع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۱۴۹۱۵۳/۹۶ مورخ ۱۶/۵/۱۳۹۶، به تمامي واحدهاي ذي ربط آن بانك/ مؤسسه اعتباري غيربانكي ابلاغ شده و بر حُسن اجراي آن نيز نظارت دقيق به عمل آيد./۶۳۵۹۴۹۶/ذ
مديريت كل مقررات، مجوزهاي بانكي و مبارزه با پولشويي اداره مطالعات و مقررات بانكي حميدرضا غني آبادي - الهام چيت سازان
دستورالعمل نحوه واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسات اعتباري
مقدمه در اجراي تكليف مقرر در بند «ب» ماده (۱۶) و به استناد مفاد بند «الف» تبصره يك ذيل ماده (۱۷) «قانون رفع موانع توليد رقابت پذير و ارتقاي نظام مالي كشور»، «دستورالعمل نحوه واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسات اعتباري» كه از اين پس به اختصار «دستورالعمل» ناميده مي شود، به شرح زير تدوين مي گردد:
ماده ۱
در اين دستورالعمل، واژهها و اصطلاحات زير در معاني مشروح مربوط به كار مي روند:
۱
۱ - بانك مركزي: بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران؛
۱
۲ - مؤسسه اعتباري: بانك يا مؤسسه اعتباري غيربانكي كه به موجب قانون يا با مجوز بانك مركزي تأسيس شده و تحت نظارت بانك مركزي قرار دارد؛
۱
۳ - شركت تابعه: شخص حقوقي كه مؤسسه اعتباري به صورت مستقيم يا غيرمستقيم، مالك بيش از پنجاه درصد سهام آن بوده يا اكثريت اعضاي هيأت مديره آن را تعيين كند؛
۴
۱ - سرمايه گذاري غيربانكي: سهام و سهمالشركه تحت تملك مؤسسه اعتباري در اشخاص حقوقي كه عمليات آن ها مصداق «فعاليت بانكي» موضوع «دستورالعمل سرمايه گذاري در اوراق بهادار» مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۶/۲/۱۲ شوراي پول و اعتبار و اصلاحيه هاي پس از آن نمي باشد.
۵
۱ - بازار سرمايه: بورس اوراق بهادار يا بازارهاي خارج از بورس موضوع قانون بازار اوراق بهادار جمهوري اسلامي ايران؛
ماده ۲
مؤسسه اعتباري مكلف است با رعايت مفاد اين دستورالعمل، در واگذاري سرمايه گذاري هاي غيربانكي تسريع نمايد.
تبصره
رعايت مفاد اين دستورالعمل نافي رعايت شرايط و تشريفات واگذاري سرمايه گذاري هاي غيربانكي مؤسسه اعتباري در ساير قوانين و مقررات لازم الاجرا نمي باشد.
ماده ۳
مؤسسه اعتباري بايد سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هاي پذيرفته شده در بازار سرمايه را از طريق بازار سرمايه واگذار نمايد.
ماده ۴
واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مازاد مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، بايد از طريق مزايده صورت پذيرد.
ماده 5
واگذاري آن بخش از سرمايه گذاري هاي بانكي مازاد كه فراتر از حدود مقرر در ضوابط ابلاغي بانك مركزي است نيز مشمول اين دستورالعمل بوده و حسب مورد، بايد با رعايت ضوابط ناظر بر واگذاري سرمايه گذاري هاي غيربانكي در شركت هاي پذيرفته شده /پذيرفته نشده در بازار سرمايه انجام پذيرد.
فصل دوم
شرايط و تشريفات واگذاري
ماده ۶
شرايط و تشريفات واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسات اعتباري در شركت هاي پذيرفته شده در بازار سرمايه، تابع ضوابط و مقررات حاكم بر بازار سرمايه مي باشد.
ماده ۷
تعيين قيمت پايه سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند با مراجعه به كارشناس/كارشناسان رسمي شامل كارشناسان كانون كارشناسان رسمي دادگستري يا مركز وكلا، كارشناسان رسمي و مشاوران خانواده قوه قضاييه خارج از مؤسسه اعتباري صورت مي پذيرد.
ماده ۸
براي تعيين قيمت پايه سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، اخذ نظر حداقل سه كارشناس رسمي الزامي مي باشد
تبصره
چنان چه قيمت پايه سرمايه گذاري غيربانكي موضوع اين ماده، مطابق برآورد اوليه ي مؤسسه اعتباري، حداكثر پنجاه ميليارد ريال باشد، أخذ نظر يك كارشناس رسمي كفايت مي نمايد.
ماده ۹
در واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، تعيين قيمت پايه ي سرمايه گذاري مزبور توسط كاركنان و سهامداران شركت هايي كه سهام و يا سهم الشركه ي آن ها واگذار مي شود، ولو آن كه كارشناس رسمي باشند، ممنوع است.
ماده ۱۰
در واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، مدت اعتبار ارزيابي كه توسط كارشناس رسمي انجام شده، حداكثر شش ماه از تاريخ ارزيابي است.
ماده ۱۱
واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، به صورت نقدي و اقساطي و با اولويت واگذاري نقدي، مجاز است.
تبصره
در صورت واگذاري به صورت اقساطي، پرداخت حداقل ده درصد از قيمت واگذاري به صورت نقدي، الزامي است. مدت بازپرداخت اقساط با لحاظ يك سال دوره تنفس، حداكثر پنج سال است.
ماده ۱۲
نرخ سود در واگذاري اقساطي سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، معادل حداكثر نرخ سود مصوب شوراي پول و اعتبار براي اعطاي تسهيلات در قالب عقود غيرمشاركتي مي باشد.
ماده ۱۳
مؤسسه اعتباري مكلف است ضمن رعايت ضوابط مربوط به اطلاع رساني عرضه سرمايه گذاري غيربانكي از طريق بازار سرمايه يا تشريفات مزايده، اطلاعيه عرضه يا آگهي مزايده سرمايه گذاري غيربانكي را به طرق مقتضي از قبيل درج در پايگاه اطلاع رساني مؤسسه اعتباري، حداقل يكي از روزنامه هاي كثيرالانتشار، تبليغ در صدا و سيماي جمهوري اسلامي ايران و يا سامانه هاي واگذاري اموال مازاد بانك ها و مؤسسات اعتباري غيربانكي، درج و منتشر نمايد.
ماده ۱۴
مؤسسه اعتباري بايد حداقل چهار بار در سال، نسبت به برگزاري مزايده براي واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، اقدام نمايد. فاصله زماني بين برگزاري هر مزايده با مزايده قبلي همان سرمايه گذاري غيربانكي، حداكثر دو ماه است.
تبصره
انجام حداقل چهار بار عرضه ي سرمايه گذاري غيربانكي در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته شده اند، با فاصله زماني حداكثر دو ماه در طول يك سال الزامي است مگر آن كه در ضوابط و مقررات حاكم بر بازار سرمايه، به نحو ديگري مقرر شده باشد.
ماده 15
مؤسسه اعتباري بايد فهرست، مشخصات و قيمت پايه ي واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند، مهلت زماني ارائهي پاكت هاي مزايده /تاريخ برگزاري جلسه مزايده ي حضوري و ساير اطلاعات لازم را به نحو مقتضي به ويژه درج در آگهي مزايده، به اطلاع متقاضيان برساند.
ماده ۱۶
در صورتي كه مزايده ي سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند به صورت ارائه ي پاكت هاي حاوي قيمت و بازگشايي آن ها در روز مشخصي باشد، تعيين مهلت ارائه ي پاكت هاي مزايده در فاصله ي زماني بيستم اسفند ماه هر سال تا پانزدهم فروردين ماه سال بعد، ممنوع است. برگزاري مزايده ي حضوري در فاصله ي زماني فوق نيز ممنوع است.
ماده 17
واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي به ساير مؤسسات اعتباري، شركت هاي تابعه ي موسسه اعتباري متبوع يا شركت هاي تابعه ي ساير مؤسسات اعتباري ممنوع است.
ماده ۱۸
توثيق سرمايه گذاري هاي غيربانكي مؤسسه اعتباري نزد ساير اشخاص حقيقي و حقوقي اعم از مؤسسات اعتباري و غير آن ها، به استثناي بانك مركزي، ممنوع است.
ماده ۱۹
مؤسسه اعتباري مي تواند در صورت عدم امكان واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي مؤسسه اعتباري در شركت هايي كه در بازار سرمايه پذيرفته نشده اند در مزايده اول، با كاهش حداكثر ده درصد در قيمت پايه ي اوليه، مجدداً نسبت به برگزاري مزايده اقدام نمايد. در صورتي كه سرمايه گذاري غيربانكي به فروش نرسد، مؤسسه اعتباري مي تواند سرمايه گذاري غيربانكي مزبور را تا بيست درصد كمتر از قيمت پايه ي اوليه، به مزايده گذارد.
ماده 20
مؤسسه اعتباري مكلف است هر سه ماه يك بار، گزارش مربوط به جزييات سرمايه گذاري هاي غيربانكي واگذار شده از جمله نام و مشخصات خريدار، قيمت پايه سهام و سهم الشركه غيربانكي، قيمت واگذاري، شرايط واگذاري و ساير اطلاعات مورد نياز بانك مركزي و همچنين فهرست و مشخصات سرمايه گذاري هاي غيربانكي كه بنا به دلايل خارج از اراده، قادر به واگذاري آن ها نشده را به همراه دلايل عدم امكان واگذاري، به بانك مركزي ارايه نمايد.
ماده ۲۱
مؤسسه اعتباري موظف است اطلاعات مربوط به واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي را به طرق مقتضي و از جمله درج در يادداشت هاي توضيحي صورت هاي مالي و گزارش هيأت مديره در مجمع عمومي سالانه، افشا نمايد.
ماده ۲۲
مدير ارشــد رعايت قوانين و مقررات (تطبيق) موظف اســت گزارش هاي مربوط به رعايت مفاد اين دستورالعمل را در مقاطع زماني شـش ماهه، به كميته رعايت قوانين و مقررات (تطبيق) ارايه نموده و پس از طرح در كميته ياد شـده، مراتب را در هيأت مديره براي تصـويب، گزارش نمايد و مصـوبه هيأت مديره را به انضـمام مستندات مربوطه، به بانك مركزي ارسال كند.
تبصره
در صـورتي كه اقدامات اصـلاحي مصـوب هيأت مديره اعمال نگرديد، مدير ارشـد رعايت قوانين و مقررات (تطبيق) موظف اســت گزارش آن را بـه همراه علـت عـدم اجرا و قصــور هر يـك از بخش هاي موسسه اعتباري به صورت ساليانه به بانك مركزي ارسال نمايد.
ماده ۲۳
تخطي از مفاد اين دستورالعمل موجب اعمال مجازات هاي مقرر در قوانين و مقررات مربوط و از جمله ضمانت اجراهاي مقرر در ماده (۱۷) «قانون رفع موانع توليد رقابت پذير و ارتقاي نظام مالي كشور» مي گردد.
تبصره
موارد زير از شمول مجازات هاي مقرر در اين ماده مستثني است:
۱
مواردي كه مؤسسه اعتباري اقدامات لازم براي واگذاري سرمايه گذاري هاي غيربانكي و بانكي مازاد را در چارچوب مفاد اين دستورالعمل انجام داده ولي واگذاري سرمايه گذاري هاي مزبور ممكن نشده باشد؛
۲
عدم واگذاري سرمايه گذاري هاي بانكي مازاد و سرمايه گذاري هاي غيربانكي، حسب تأييد بانك مركزي، مصداق تملك قهري به شرح مندرج در ماده (۲) «آيين نامه اجرايي جزء «ب» تبصره يك بند «ت» ماده (۱۷) قانون رفع موانع توليد رقابت پذير و ارتقاي نظام مالي كشور» موضوع تصويب نامه شماره /۴۱۸۴۲ ت ۵۲۰۲۷ هـ مورخ ۱۳۹۴/۴/۴ هيأت وزيران و اصلاحات بعدي آن باشد، تا يك سال پس از تاريخ تملك.
دستورالعمل نحوه واگذاري سرمايه گذاري غيربانكي متعلق به مؤسسات اعتباري» در (۲۳) ماده و (۶) تبصره، در پنجاه و دومين جلسه مورخ ۱۴۰۲/۱۲/۲ كميسيون مقررات و نظارت موسسات اعتباري بانك مركزي به تصويب رسيد و از تاريخ ابلاغ لازم الاجرا مي باشد.