بخشنامه بانك مركزي در خصوص شيوه نامه اجرايي بخشنامه شماره 99/201801 مورخ 1399/06/29 موضوع تغيير نسبت سپرده قانوني توديعي بانك ها و مؤسسات اعتباري غير بانكي

با سلام احتراماً، پيرو بخشنامه شماره 201801 /99 مورخ 29 /6 /1399 موضوع تغبير نسبت سپرده قانوني توديعي بانك ها و مؤسسات اعتباري غيربانكي نزد بانك مركزي، بدين وسيله شيوه نامه اجرايي بخشنامه يادشده به شرح پيوست جهت استحضار ايفاد مي گردد. خواهشمند است دستور فرمايند، ضمن انجام تمهيدات لازم براي اجراي موارد يادشده، مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره 149153 /96 مورخ 16 /5 /1396 به قيد تسريع به واحدهاي ذي ربط آن بانك /مؤسسه اعتباري غيربانكي ابلاغ شده و بر حسن اجراي آن نظارت گردد. خاطر نشان مي سازد، در صورت وجود هرگونه ابهام يا سؤال در خصوص شيوه نامه فوق الذكر، مراتب از اداره حسابداريكل و بودجه بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران استعلام گردد.

مديريت كل مقررات، مجوزهاي بانكي و مبارزه با پولشويي اداره مطالعات و مقررات بانكي حميدرضا غني آبادي الهام چيت سازان 02-3215 3816

راهنماي اجرايي بخشنامه شماره 201801 /99 مورخ 29 /06 /1399 مديريت كل مقررات، مجوزهاي بانكي و مبارزه با پولشويي بانك مركزي

كليه بانكها و مؤسسات اعتباري از زمان تغيير نحوه محاسبه سپرده قانوني به روش ميانگين 14 روزه به بعد (از دوره منتهي به 07 /06 /99 به بعد) لازم است سپرده قانوني را براساس فرمت اكسل پيوست محاسبه و ارسال نمايند. و صرفاً آندسته از بانكها و مؤسسات اعتباري كه پيشتر نسبت سپرده قانوني آنها در چارچوب بخشنامه مورخ 03 /02 /99 بانك مركزي (با هدف اجراي برنامه هاي حمايتي ناشي از شيوع ويروس كرونا) به ميزان 10.48 درصد تعيين شده بود لازم است ضمن تهيه صورت حساب سپرده قانوني با فرمت مذكور موارد 1 تا 8 زير نيز رعايت نمايند.

لازم است بانكها /مؤسسات اعتباري يك بار سپرده قانوني دوره منتهي به 04 /07 /99 (از تاريخ 22 /06 /99 الي 04 /07 /99 ) را طبق روال قبلي با نرخ 10.48 محاسبه و ارسال كنند. [كه مابه التفاوت آن با مانده سپرده قانوني اعلامي در صورتحساب دوره قبلي (دوره منتهي 21 /06 /99) (افزايش يا كاهش) به بانك مركزي اعلام و در حساب سپرده قانوني اعمال خواهد شد.]

يك بار هم سپرده قانوني دوره منتهي به 04 /07 /99 با نرخ هاي قبل از زمان اجراي مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاده ملي مديريت بيماري كرونا محاسبه گرديده و مابه التفاوت (قابل تقسيط) به ترتيب زير محاسبه مي گردد : مانده سپره قانوني دوره 04 /07 /99 بر اساس نرخ قبل از زمان اجراي مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاد ملي مديريت بيماري كرونا *** كسر مي شود : مانده سپرده قانوني دوره 04 /07 /99 بر اساس نرخ 10.48 درصد (***) وجوه كسر شده از حساب سپرده قانوني بابت كاهش نرخ در دوره منتهي به 21 /01 /99 (***) مبلغ قابل تقسيط ***

مابه التفاوت به دست آمده در بند 2 مي بايست تا تاريخ 08 /07 /99 توديع گردد يا در صورتي كه بانك /مؤسسه اعتباري تمايل به تقسيط آن با روش و نرخ سود اعلام شده (يك ده هزارم درصد) را داشته باشد، مي بايست اين موضوع در نامه ارسالي بابت صورت حساب دوره منتهي به 04 /07 /99 صراحتاً درخواست گردد. (قابل ذكر است در صورتي كه مابه التفاوت بدست آمده در بند 2 منفي گردد مبالغ مربوطه مشمول موضوع تقسيط نخواهد شد و به حساب جاري بانك يا مؤسسه اعتباري مربوط واريز مي گردد)

مبلغ باقيمانده از وجوهي كه بابت كاهش نرخ در هفته منتهي به 21 /01 /99 از حساب سپرده قانوني برداشت گرديده پس از كسر وجوه واريز شده به حساب جاري بانك ها /مؤسسات اعتباري از اين بابت، در تاريخ 08 /07 /99 به حساب سپرده قانوني بانك ها /مؤسسات اعتباري واريز مي گردد.

لذا با توجه به موارد فوق در نامه ارسالي بابت صورت حساب سپرده قانوني دوره منتهي به 04 /07 /99 هر دو صورت حساب مشروح در بند 1 و 2 ضميمه گرديده و رقم افزايش يا كاهش سپرده قانوني در متن نامه (يا در انتهاي جدول) به صورت زير اعلام گردد : سپرده قانوني بر اساس نرخ قبل از زمان اجراي مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاد ملي مديريت بيماري كرونا *** كسر مي شود : وجوه واريز شده به حساب جاري بانكها /موسسات اعتباري بابت سهم سپرده قانوني از تسهيلات اعطايي كرونا (***) سپرده قانوني قابل تقسيط (بند 2) (***) سپرده قانوني توديع شده (مانده سپرده قانوني دوره منتهي به 21 /06 /99) طلب از بانك مركزي بابت وجوه واريز نشده به حساب جاري بابت كاهش نرخ در هفته منتهي به 21 /01 /99 (بند4) (***) افزايش (كاهش) سپرده قانوني ***

از دوره منتهي به 18 /07 /99 به بعد نيز مي بايست طبق فرمت زير عمل شود : سپرده قانوني بر اساس نرخ قبل از زمان اجراي مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاد ملي مديريت بيماري كرونا *** كسر مي شود : سهم سپرده قانوني (يك سوم) از تسهيلات اعطايي كرونا (***) مانده سپرده قانوني تقسيط شده (***) سپرده قانوني توديع شده (***) افزايش (كاهش) سپرده قانوني ***

ملاك اداره حسابداري كل و بودجه بانك مركزي در خصوص مبلغ سپرده قانوني قابل آزادسازي بابت تسهيلات اعطايي كرونا مبلغي است كه توسط اداره اعتبارات بانك مركزي به اداره حسابداري گل و بودجه و همچنين به بانكها و مؤسسات عامل اعلام مي گردد.

جهت محاسبه جايز سپرده قانوني لازم است حتماً در جدول ارسالي مبالغ كسر شده از سپرده قانوني به نسبت وزني بين طبقات سرزمين اصلي و مناطق آزاد و همچنين بين انواع سپرده ها تسهيم مي گردد. (طبق فرمت اكسل پيوست)

بانك/موسسه اعتباري/صندوق.....