تصويب نامه در خصوص تأييد صورت هاي مالي و عملكرد هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ارس، مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1398

هيأت وزيران در جلسه 24 /12 /1399 به پيشنهاد شماره 5225 /10 /992 مورخ 30 /10 /1399 دبيرخانه شوراي عالي مناطق آزاد تجاري- صنعتي و ويژه اقتصادي و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگي اداره مناطق آزاد تجاري – صنعتي جمهوري اسلامي ايران – مصوب 1372- تصويب كرد:

صورت هاي مالي و عملكرد هيأت مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ارس، مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفند ماه 1398 به شرح صورتجلسه مورخ 2 /10 /1399 پيوست كه تأييدشده به مهر دفتر هيأت دولت است، تأييد مي شود.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ارس، براي سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1399 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي با رعايت تعرفه هاي مصوب مطابق قانون تعيين مي شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمي ايران ملاك عمل مي باشد.

تصويب گزارش عملكرد سال آتي هيأت مديره سازمان يادشده منوط به تحقق موارد زير است: الف- ارايه گزارش تحليل اقتصادي و اجتماعي از منطقه و متغيرهاي كليدي كلان منطقه. ب- ارايه گزارش عملكرد طرح هاي عمراني و سرمايه گذاري در منطقه بر اساس اهداف كمي مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقايسه وضعيت تحقق پيشرفت فيزيكي و مالي با هدف تعيين شده. پ- رفع مغايرت هاي موجود ميان گزارش عملكرد و انحراف بودجه در گزارش هيئت مديره و حسابرس.

معاون اول رئيس جمهور - اسحاق جهانگيري

صورتجلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري- صنعتي و ويژه اقتصادي) در خصوص بررسي صورتهاي مالي و عملكرد سال مالي 1398 سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ارس – مورخ 02 /10 /1399

پيرو دعوتنامه شماره 4483 /14 /992 مورخ 26 /9 /1399 جلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي شوراي عالي مناطق آزاد تجاري - صنعتي و ويژه اقتصادي) در خصوص بررسي صورت هاي مالي و عملكرد سال مالي 1398 سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ارس در تاريخ 2 /10 /1399 در سالن همايش پامچال مركز فرهنگي شهيد باهنر، با حضور اعضاي كارگروه تخصصي شوراي عالي و حسابرس مستقل و بازرس قانوني (سازمان حسابرسي) تشكيل شد، اعضاي مجمع ضمن استماع گزارش عملكرد هيأت‌ مديره و بررسي صورتهاي مالي حسابرس مستقل و بازرس قانوني مربوط به سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1398 و توضيحات مديرعامل و هيأت ‌مديره سازمان منطقه آزاد تجاري - صنعتي ارس، در خصوص هر يك از بندهاي گزارش مذكور، تصميماتي بشرح ذيل اتخاذ نمودند:

در خصوص بند (4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهاي مالي شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفندماه 1398 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاري – صنعتي ارس براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، مورد تصويب قرار گرفت.

در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (تأكيد بر مطلب خاص): - مجمع عمومي در اجراي بند ب تبصره 2 بودجه ساليانه سازمان هاي مناطق آزاد در ارتباط با موضوع جابجايي سهميه كالاي تجاري بمنظور رفع ايراد اعلامي حسابرس و بازرس قانوني در تفاهم نامه هاي سه جانبه عبارت "به شرط تحقق درآمد" را قيد نمايد. در خصوص انتقال مبلغ 100 ميليون دلار به منطقه آزاد چابهار معاونت هماهنگي و برنامه ريزي دبيرخانه برسي نمايد چنانچه عمليات مالي ديگري مازاد بر رقم اعلامي در گزارش سازمان منطقه آزاد ارس توسط منطقه آزاد چابهار صورت نگرفته باشد تأييديه لازم را به منظور ابلاغ به حسابرس و بازرس قانوني به سازمان منطقه آزاد ارس ارائه دهد. - در ارتباط با اختصاص سهميه كالاي تجاري به فرودگاه امام خميني در سال 98 و عملياتي شدن تفاهم نامه با توجه به نامه فرودگاه، از آنجاييكه اجازه مندرج در تصويب نامه بودجه صرفاً مختص جابجايي سهميه بين سازمان هاي مناطق آزاد تجاري – صنعتي هفت گانه كه فهرست آنها در مصوبه قيد گرديده بوده است، لذا مجمع عمومي ضمن عدم پذيرش سهميه تخصيص يافته به فرودگاه امام خميني بر رعايت قوانين و مقررات تأكيد نمود.

در خصوص بند (6) گزارش بازرس قانوني (تأكيد بر مطلب خاص): پس از استماع گزارش سازمان در اينخصوص، مجمع عمومي ضمن تأكيد بر مسئوليت مستقيم هيأت مديره و مديرعامل و مديران ذيربط در خصوص حفظ حقوق سازمان و ممانعت از ضرر و زيان احتمالي وارده به سازمان، مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات قانوني لازم را با رعايت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتايج نهايي پيگيري و نتايج اقدامات صورت گرفته را بصورت مستمر هر سه ماه يكبار به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (7) گزارش بازرس قانوني (تأكيد بر مطلب خاص): پس از استماع گزارش سازمان در اينخصوص، مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه نسبت به انجام پوشش بيمه اي كامل دارايي هاي ثابت مشهود حداكثر تا تاريخ 30 /11 /1399 اقدام و نتايج را حداكثر تا تاريخ 15 /12 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (8) گزارش بازرس قانوني (تأكيد بر مطلب خاص): پس از استماع گزارش سازمان در اينخصوص، مجمع عمومي با توجه به توضيحات ارائه شده مقررنمود: 1- حسابرس و بازرس قانوني سازمان نسبت به اصلاح گزارش اقدام نمايد زيرا صندوق پژوهش و فناوري ارس و شركت راحت ريل ارس جزء شركت هاي وابسته سازمان منطقه نمي باشد. ضمنا شركت سرمايه گذاري و توسعه ارس در تاريخ 16 /08 /1394 به تصويب هيأت وزيران و متعاقباً تأييد شوراي نگهبان رسيده است. 2- سازمان منطقه مكلف است حداكثر ظرف مدت 15 روز كليه سوابق و مستندات مربوطه را در خصوص ميزان سرمايه گذاري در شركت هاي فوق جهت انطباق با قوانين و مقررات مربوطه از طريق دبيرخانه در اختيار مجمع عمومي قرار دهد.

در خصوص بند (9) گزارش در مورد ساير بندهاي توضيحي: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (10) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي با رعايت و ملاحظه شرايط اقتصادي خاص كشور، ضمن عدم پذيرش هرگونه انحراف احتمالي از بودجه مصوب و جذب و بكارگيري نيروي انساني فراتر از تشكيلات تفصيلي ناشي از قصور و تأكيد بر مسئوليت مستقيم هيأت مديره و مديران وقت در اينخصوص، مقرر نمود هيأت مديره و مديران ذيربط به منظور عمل در چارچوب بودجه مصوب سالانه دقت لازم را به عمل آورند.

در خصوص بند (11) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (12) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي بر اجراي كليه تكاليف ابلاغي سنواتي و رعايت قوانين و مقررات تأكيد مجدد نمود. بديهي است مسئوليت عدم رعايت و اجراي تكاليف مقرر بر عهده مديران و مسئولان وقت سازمان مي باشد.

در خصوص بند (13) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (14) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع گزارش سازمان، مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه نسبت به انجام پوشش بيمه اي تمام خطر پروژه هاي ياد شده اقدام و گزارش اقدامات صورت گرفته به همراه مستندات را حداكثر تا تاريخ 30 /11 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد.

در خصوص بند (15) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: سازمان مكلف است در خصوص اجراي دستورالعمل هاي قيمت تمام شده از جمله دستورالعمل ابلاغي طي نامه شماره 223 /20 /902 مورخ 28 /02 /1390 اقدام نمايد.

در خصوص بند (16) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: پس از استماع گزارش سازمان در اينخصوص، مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه با همكاري نماينده محترم وزارت جهاد كشاورزي در كارگروه تخصصي شوراي عالي نسبت به بررسي موضوع انتقال اسناد مالكيت به نام سازمان منطقه اقدام نموده و نتايج اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه يكبار به حسابرس مستقل و بازرس قانوني و دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در خصوص وسايل نقليه در اختيار ساير ارگان ها و سازمان هاي دولتي، مجمع عمومي مقرر نمود سازمان منطقه گزارشي از خودروهاي مذكور به همراه اسامي دستگاه هاي دريافت كننده حداكثر تا تاريخ 30 /10 /1399 جهت ارائه به مجمع عمومي به دبيرخانه شوراي عالي ارسال نمايد. و مجمع عمومي متعاقبا با توجه به مستندات در اين ارتباط اتخاذ تصميم نمايد. ضمناً حسابرس محترم در خصوص تفكيك اين بخش از گزارش از موضوع مندرج در صدر همين بند اقدام لازم را به عمل آورد.

در خصوص بند (17) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي ضمن استماع گزارش مديرعامل سازمان منطقه مبني بر فاقد ارزش بودن اعداد بند گزاش و تأييد ضمني موضوع توسط حسابرس، مقرر داشت چنانچه ارقام اشاره شده در جلسه (معادل 20 و 50 هزار تومان) باشد نسبت به اصلاح بند گزارش اقدام نمايد. ضمناً سازمان منطقه مستندات مربوطه را به اعضاي مجمع ارائه دهد. سازمان منطقه مستندات مربوط به سرمايه گذاري در شركت توسعه سرمايه گذاري را به حسابرس و دبيرخانه شوراي عالي جهت ارائه به اعضاي مجمع عمومي ارائه نمايد. در خصوص جزء سوم اين بند سازمان منطقه آزاد ارس مستندات و توضيحات لازم را در اختيار اعضاي مجمع عمومي قرار دهد. همچنين حسابرس سازمان نسبت به تفكيك اين بند از گزارش از ساير مفاد همين بند اقدام نمايد.

در خصوص بند (18) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: مجمع عمومي ضمن تأكيد بر مسئوليت مستقيم مديرعامل و اعضاي هيأت مديره و مديران ذيربط در خصوص هرگونه ضرر و زيان احتمالي ناشي از اين موضوع مقرر نمود. سازمان منطقه گزارش كاملي از تمامي موضوعات مندرج در اين بند را حداكثر ظرف مدت 15 روز جهت ارائه به اعضاي مجمع به دبيرخانه شوراي عالي ارائه نمايد. در رابطه با موضوع صندوق رفاه كميته اي مركب از نمايندگان سازمان برنامه و بودجه كشور، وزارت تعاون، كار و رفاه اجتماعي، وزارت ميراث فرهنگي و گردشگري، مديريت حقوقي دبيرخانه و نمايندگان منطقه موضوع را به شكل مستقل بررسي و نسبت به موضوع اتخاذ تمصميم نمايند.

در خصوص بند (19) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (20) گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

در خصوص بند (21) گزارش در مورد ساير مسئوليت هاي قانوني حسابرس: گزارش به استماع اعضاي مجمع رسيد.

با توجه به بند (4) گزارش حسابرس مستقل (اظهارنظر مطلوب گزارش حسابرسي) كارگروه تخصصي شوراي عالي مقرر نمود، پاداش اعضاي هيأت مديره سازمان هاي مناطق آزاد بر اساس تشخيص دبير شوراي عالي و مطابق با مفاد تعيين شده در بخشنامه شماره 647444 مورخ 11 /05 /1395 رييس سازمان برنامه و بودجه كشور در رابطه با پرداخت به اعضاي هيأت مديره، تعيين و ابلاغ گردد.

در خصوص افراد دست اندركار در تهيه صورتهاي مالي هر سازمان، مطابق با نظر مديرعامل آن سازمان و مبلغي معادل با «حداكثر يك ماه حقوق و مزاياي مندرج در حكم كارگزيني افراد» پرداخت گردد.

سازمان حسابرسي به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانوني سازمان منطقه آزاد تجاري – صنعتي ارس، براي سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1399 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانوني مبلغي است كه در قرارداد بين سازمان منطقه و سازمان حسابرسي با رعايت تعرفه هاي مصوب مطابق قانون تعيين مي شود.

روزنامه اطلاعات بعنوان روزنامه كثيرالانتشار جهت درج آگهي هاي سازمان انتخاب مي شود.

جلسه مجمع عمومي ساليانه (كارگروه تخصصي منتخب شوراي عالي مناطق آزاد و ويژه اقتصادي) با ذكر صلوات حاضرين به پايان رسيد.