بخشنامه بانك مركزي در خصوص كارت رفاهي متصل به اوراق گام

چنانچه مستحضريد، ابزار "كارت رفاهي متصل به اوراق گام" در چارچوب تأمين مالي زنجيره توليد با هدف تأمين مالي خانوار و حمايت همزمان از بخش توليد، طراحي گرديد و شيوه نامه اجرايي آن در بيست و هفتمين جلسه كميسيون عمليات پولي و اعتباري مورخ 1402/11/04 تصويب و طي بخشنامه شماره 02/310396 مورخ 1402/12/19 به شبكه بانكي كشور ابلاغ گرديد. همچنين به منظور اجرايي سازي ابزار مذكور، علاوه بر ايجاد زيرساخت هاي فني در سامانه هاي گام، مكنا و شاپرك اقداماتي بشرح ذيل در چارچوب شيوه نامه مزبور صورت گرفته است: ۱. تدوين فرم يكنواخت قرارداد كارت رفاهي متصل به اوراق گام وفق بند (۷) ماده (۱) شيوه نامه مذكور كه طي بخشنامه شماره 03/37001 مورخ 1402/12/19 به شبكه بانكي ابلاغ شده بود كه پس از اصلاح موادي از آن، اصلاحيه آن طي بخشنامه شماره 03/299929 مورخ 1403/12/09 به شبكه بانكي ابلاغ شد. ۲. ارسال مستندات فني كارت رفاهي متصل به اوراق گام طي نامه هاي شماره 03/260838 مورخ 1403/10/26 و 03/373185 مورخ 1403/11/08 اداره نظارت بر نظام هاي پرداخت . ۳. تدوين و ابلاغ دستورالعمل حسابداري كارت رفاهي متصل به اوراق گام طي بخشنامه شماره 03/289803 مورخ 1403/11/29 به شبكه بانكي. ۴. تصويب و ابلاغ "كارمزد كارت رفاهي متصل به اوراق گام" طي بخشنامه شماره 03/297499 مورخ 1403/12/06 به شبكه بانكي. ۵. ابلاغ "چارچوب كلي تفاهم نامه شبكه بانكي با پذيرنده (موضوع كارت رفاهي متصل به اوراق گام)" طي بخشنامه شماره 03/299929 مورخ 1403/12/09 به شبكه بانكي جهت بهره برداري. با عنايت به اقدامات صورت گرفته، بازخوردهاي دريافتي از شبكه بانكي به ويژه بانك هاي فعال، وزارت صنعت، معدن و تجارت و فعالان اقتصادي، شيوه نامه كارت رفاهي متصل به اوراق گام با محورهاي اصلي زير در جلسه مورخ 1404/06/26 كميسيون عمليات پولي و اعتباري اصلاح گرديد: ۱. افزودن حوزه خدمات به دامنه شمول كارت رفاهي به منظور پوشش نيازهاي غيركالايي خانوارها؛ ۲. امكان خريد اينترنتي (IPG) براي توسعه كانال هاي مصرف و افزايش دسترسي دارندگان كارت با توجه به فضاي رقابتي حاكم؛ ۳. تعديل نسبت بهينه سررسيد اوراق گام به دوره بازپرداخت اقساط كارت رفاهي براي جذاب تر كردن ابزار و حمايت ويژه از بنگاه هاي توليدي ۴. افزايش سقف مبلغ كارت رفاهي متصل به اوراق گام به ميزان ۲۵ درصد بيشتر از سقف تسهيلات خرد. ۵. اصلاحات فرآيندي و رفع ابهامات مطروحه از سوي شبكه بانكي؛ همچنين با توجه به تامين زيرساخت فني خريد غيرحضوري از طريق درگاه پرداخت (IPG) پذيرندگان كارت رفاهي متصل به اوراق گام، "چارچوب كلي تفاهم نامه شبكه بانكي با پذيرنده" نيز مورد اصلاح قرار گرفت. ضمن ارسال اصلاحيه "شيوه نامه كارت رفاهي متصل به اوراق گام" و "چارچوب كلي تفاهم نامه شبكه بانكي با پذيرنده"، خواهشمند است دستور فرمايند مراتب به قيد تسريع به تمامي واحدهاي ذي ربط آن بانك‏‏‏‏‏‏/ مؤسسه اعتباري غيربانكي ابلاغ و برحسن اجراي آن تأكيد و نظارت دقيق شود.‏‏‏‏/ص

مديريت كل عمليات پولي و اعتباري اداره تامين مالي زنجيره توليد

« شيوه نامه اجرايي كارت رفاهي متصل به اوراق گام »

به استناد بندهاي (7) و (11) جزء (الف) ماده (4) قانون بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران مصوب 30 خرداد ماه 1402 و مواد (6) و (10) قانون برنامه پنجساله هفتم پيشرفت جمهوري اسلامي ايران مصوب 1403/03/01، در چارچوب روش هاي تامين مالي بانكي زنجيره توليد و دستورالعمل ناظر بر اوراق گام، با هدف افزايش كارايي روش هاي تامين مالي و توسعه ابزارهاي تامين مالي بانكي خرد فراگير، «شيوه نامه اجرايي كارت رفاهي متصل به اوراق گام» كه از اين پس به اختصار شيوه نامه اجرايي ناميده مي شود، به تصويب رسيد.

در اين شيوه نامه اجرايي عناوين زير در معاني مشروح به كار مي روند:

بانك مركزي: بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران

موسسه اعتباري: بانك يا موسسه اعتباري غيربانكي كه به موجب قانون يا با مجوز بانك مركزي تاسيس شده و تحت نظارت آن بانك قرار دارد و در اين شيوه نامه به عنوان عامل و ضامن اوراق گام است.

كارت رفاهي: كارت رفاهي متصل به اوراق گام بوده كه موسسه اعتباري مي تواند به وسيله آن و در چارچوب ضوابط و مقررات مربوطه و مفاد اين شيوه نامه اجرايي به مشتري تا سقف معيني، اعتبار اعطاء نمايد.

سقف اعتبار كارت رفاهي: حداكثر اعتباري كه موسسه اعتباري به مشتري تخصيص مي دهد تا در چارچوب قرارداد كارت رفاهي براي خريد كالا و خدمات مورد استفاده قرار گيرد.

مشتري: شخص حقيقي كه به عنوان متعهد اوراق گام درخواست دريافت كارت رفاهي را به موسسه اعتباري ارائه نموده و كارت رفاهي به نام وي صادره شده است و متعهد به بازپرداخت اعتبار دريافتي طبق قرارداد منعقده با موسسه اعتباري است.

قرارداد كارت رفاهي: قراردادي كه در زمان صدور كارت رفاهي بين موسسه اعتباري و مشتري منعقد مي شود و مبين توافقات، تعهدات و ساير الزامات طرفين در خصوص كارت رفاهي است.

اوراق گام: اوراق بهاداري كه بر مبناي عقد ضمان به عامليت و ضمانت موسسه اعتباري صادر مي شود.

پذيرنده: شخص حقيقي يا حقوقي داراي قرارداد با موسسه اعتباري كه در چارچوب كارت رفاهي مبادرت به فروش كالا و خدمات به مشتري مي نمايد و معادل بهاي آن، اوراق گام طبق تفاهم نامه از موسسه اعتباري دريافت مي كند.

تفاهم نامه: قرارداد يا تفاهم نامه بين موسسه اعتباري و پذيرنده در خصوص فروش كالا و خدمات از طريق كارت رفاهي بر اساس چارچوب كلي ابلاغي توسط بانك مركزي مي باشد.

موسسه اعتباري كارت رفاهي را بايد بر پايه اعتبارسنجي توان و ظرفيت اعتباري مشتري و مبتني بر قرارداد كارت رفاهي صادر نمايد و به وكالت از مشتريان، بهاي خريد كالا و خدمات را مطابق با تفاهم نامه تنظيم شده با پذيرنده در قالب اوراق گام، به نفع پذيرنده كارسازي نمايد.

1 - موسسه اعتباري موظف است قبل از صدور كارت رفاهي، وضعيت بدهي غيرجاري و چك برگشتي مشتري را از سامانه هاي بانك مركزي استعلام و حسب ضوابط ابلاغي، نسبت به صدور كارت رفاهي اقدام نمايد.

2 - موسسه اعتباري موظف است در فرآيند صدور كارت رفاهي، تمامي قوانين و مقررات مربوطه از جمله ضوابط مبارزه با پولشويي و تامين مالي تروريسم را رعايت نمايد.

3 - صدور كارت رفاهي توسط موسسه اعتباري با كد محصول خاص اعلامي توسط بانك مركزي، منوط به اخذ شناسه يكتا از مركز كنترل و نظارت اعتباري (سامانه مكنا) است.

موسسه اعتباري موظف است كارت رفاهي را با مدت انقضاء حداكثر شش ماه صادر نمايد و پس از خريد مشتري، موسسه اعتباري به وكالت از مشتريان نسبت به صدور اوراق گام تجميعي به نفع هر پذيرنده اقدام نمايد.

موسسه اعتباري موظف است طبق چارچوب كلي تفاهم نامه ابلاغي بانك مركزي نسبت به انعقاد تفاهم نامه با پذيرنده اقدام نمايد.

موسسه اعتباري مسئوليت ارزيابي حسن شهرت، مجوز كسب و كار، ظرفيت و توان تامين كالا و احراز صلاحيت پذيرنده­ را بر عهده دارد.

موسسه اعتباري در حد عرف بانكداري از صوري نبودن معاملات اطمينان حاصل نمايند.

شركت هاي ارائه دهنده خدمات پرداخت (PSP) جهت به روزرساني امكان انجام تراكنش از طريق دستگاه كارت خوان و درگاه پرداخت اينترنتي، درخواست خود را به شركت الكترونيكي پرداخت كارت (شاپرك) ارسال مي نمايند.

موسسه اعتباري موظف است مشخصات دستگاه هاي كارت خوان و درگاه پرداخت اينترتي متعلق به پذيرنده هاي طرف قرارداد خود و تغييرات آن را طبق چارچوب كلي تفاهم نامه به بانك مركزي ارسال نمايد.

موسسه اعتباري بايد در پايان مقطع زماني مورد توافق با پذيرنده، صورتحساب كارت هاي رفاهي استفاده شده را از پذيرنده دريافت نمايد.

مؤسسه اعتباري موظف است صورتحساب­هاي ارائه شده از سوي پذيرنده كارت رفاهي را در پايان هر مقطع زماني مورد توافق به تفكيك هر پذيرنده تجميع نموده و به ميزان مجموع مبالغ، اوراق گام را به نفع پذيرنده و به وكالت از مشتريان صادر نمايد.

موسسه اعتباري موظف است صورتحساب كارت هاي رفاهي استفاده شده را با گزارش تراكنش دريافتي از شاپرك، جهت تعيين ميزان اوراق گام قابل صدور براي پذيرنده و كسر مبالغ مربوط به كالاها و خدمات مرجوعي، تطبيق دهد.

سررسيد اوراق گام حسب توافقات صورت گرفته موسسه اعتباري با پذيرنده در چارچوب ضوابط و مقررات اوراق گام با سررسيدهاي حداقل يك ماه و حداكثر تا ۱۲ ماه است.

در چارچوب مفاد اين شيوه نامه اجرايي و ضوابط و مقررات اوراق گام، موسسه اعتباري ملزم به رعايت موارد زير است:

1 - به وكالت از مشتريان، نسبت به صدور اوراق گام بر مبناي قرارداد كارت رفاهي اقدام مي نمايد.

2 - اوراق گام موضوع اين شيوه نامه وفق تفاهم نامه با نماد بازار سرمايه يا نماد بانك مركزي در چارچوب ضوابط و مقررات بانك مركزي از جمله ضوابط ناظر بر اوراق گام صادر مي شود.

موسسه اعتباري موظف است در چارچوب قرارداد منعقده با مشتري، وجه اوراق گام را مطابق اقساط (حداكثر ۲۴ ماهه) مورد توافق، از مشتري اخذ نمايد.

موسسه اعتباري بايد طوري برنامه ريزي نمايد كه نسبت مدت اوراق گام به مدت اقساط مساوي يا بيشتر از يك چهارم و مساوي يا كمتر از دو سوم باشد.

كارمزدهاي كارت رفاهي متصل به اوراق گام وفق ضوابط ابلاغي بانك مركزي خواهد بود.

بازپرداخت اقساط پس از تاريخ اولين خريد يا تراكنش مشتري مي باشد.

در صورتي كه مشتري در طول مدت اعتبار كارت رفاهي مبادرت به انجام چندين خريد يا تراكنش نمايد؛ جدول بازپرداخت اقساط توسط موسسه اعتباري تعديل مي شود و تاريخ آخرين خريد يا تراكنش به عنوان مبناي محاسبه مدت بازپرداخت اقساط ملاك عمل قرار مي گيرد.

در مواردي كه مشتري از كارت رفاهي براي خريد از چندين پذيرنده مختلف استفاده نمايد و اوراق گام متعدد با سررسيدهاي متفاوت صادر شود، موسسه اعتباري موظف است متوسط وزني مدت اوراق گام را براي اعمال در تبصره (۱) اين ماده لحاظ نمايد.

در صورتي كه موسسه اعتباري با پذيرنده هاي توليدي، تفاهم نامه كارت رفاهي منعقد و اوراق گام طبق مفاد اين شيوه نامه و ضوابط و مقررات ابلاغي بانك مركزي صادر نمايد، در اجراي عمليات بازار باز از جمله توافق بازخريد و تسهيلات قاعده­مند در اولويت قرار دارد.

پذيرنده هاي توليدي مشمول اين ماده به تشخيص بانك و تاييد بانك مركزي تعيين مي شوند.

شرايط استفاده موسسه اعتباري از ابزارهاي عمليات بازار باز توسط بانك مركزي، بر اساس گزارش عملكرد ماهانه موسسه اعتباري و ميزان اوراق گام صادره براي پذيرنده هاي توليدي تعيين مي شود.

سقف اعتبار كارت رفاهي قابل صدور براي هر مشتري، ۲۵ درصد بيشتر از سقف تسهيلات خرد پس از كسر مبلغ استفاده شده از كارت اعتباري مرابحه تعيين مي شود.

حداكثر ميزان تخصيص اعتبار در قالب كارت رفاهي قابل صدور براي مشتري، بر اساس ارزيابي توان مالي و اعتباري مشتري بوده است و توسط موسسه اعتباري (حداكثر به ميزان سقف اعتباري) تعيين مي شود.

موسسه اعتباري در چارچوب ضوابط و مقررات اوراق گام موظف است طبق ضوابط و مقررات ابلاغي بانك مركزي، در موعد مقرر نسبت به واريز وجه آن حسب مورد به حساب دارنده اوراق يا شركت سپرده گذاري مركزي اوراق بهادار و تسويه وجوه اقدام نمايد.

چنانچه مطالبات موسسه اعتباري ظرف دو ماه از تاريخ سررسيد اقساط مورد توافق وصول نشود، موسسه اعتباري موظف است مانده كارت رفاهي را تا زمان تسويه مطالبات توسط مشتري مسدود نمايد.

در صورت عدم ايفاي تعهد توسط مشتري ظرف دو ماه از تاريخ سررسيد اولين قسط سررسيد شده، موسسه اعتباري موظف است اقدامات لازم جهت وصول مطالبات خود از مشتري اعم از اجرايي نمودن وثايق يا تضامين را انجام دهد.

درصورت عدم پرداخت مبلغ اقساط در سررسيد هر قسط، از تاريخ سررسيد تا تاريخ تسويه بدهي، مشتري بايد علاوه بر وجوه تأديه نشده خود (اصل و كارمزد)، مبلغي به عنوان وجه التزام تأخير تأديه دين، با نرخ معادل ۸ درصد به علاوه نرخ سود تسهيلات عقود غيرمشاركتي پرداخت نمايد.

درصورت بازپرداخت مشتري پس از سررسيد اقساط، ابتدا كارمزدها از مبالغ بازپرداختي كسر و مابقي مبلغ بازپرداختي بين اصل و وجه التزام مطالبات تسهيم بالنسبه مي شود.

موسسه اعتباري موظف است در صورت مرجوعي كالا، اعتبار مشتري را در سامانه مكنا اصلاح نمايد.

موسسه اعتباري موظف است بر روند تطبيق ميزان كارت رفاهي صادره و ثبت شده در مكنا با اوراق گام صادره در سامانه گام نظارت كامل داشته باشد.

موسسه اعتباري موظف است كليه تعهدات مشتري را در سامانه مكنا ثبت و آن را حداقل به صورت هفتگي بروزرساني نمايد.

موسسه اعتباري از زمان ابلاغ اين شيوه نامه اجرايي موظف است كليه طرح هاي كارت رفاهي و خريد كالا و مشابه آن با هر عنوان را بر اساس مفاد اين شيوه نامه اجرايي اجراء نمايد.

اين شيوه نامه، در 18 ماده و 15 تبصره در دوازدهمين جلسه مورخ 1404/06/26 كميسيون عمليات پولي و اعتباري تصويب و جايگزين شيوه نامه اعطاي كارت رفاهي و تامين مالي زنجيره توليد مصوب بيست و هفتمين جلسه مورخ 1402/11/04 كميسيون عمليات پولي و اعتباري مي شود.

چارچوب كلي تفاهم نامه موسسه اعتباري با پذيرنده»(موضوع كارت رفاهي متصل به اوراق گام)

در راستاي اجراي جزء (12) بند (الف) ماده (4) قانون بانك مركزي مصوب 1402/3/30 مجلس شوراي اسلامي و مواد (6) و (10) برنامه هفتم پيشرفت كشور و همچنين در چارچوب توسعه ابزارهاي تامين مالي زنجيره توليد، ابزار «كارت رفاهي متصل به اوراق گام» با هدف تامين مالي خانوار به همراه تامين مالي بخش توليد به صورت يكپارچه توسط بانك مركزي طراحي گرديد كه شيوه نامه اجرايي آنكارت رفاهي متصل به اوراق گام در بيست و هفتمين جلسه كميسيون عمليات پولي و اعتباري مورخ 1402/11/04 تصويب و در جلسه مورخ 1402/11/10 به تاييد هيئت عامل بانك مركزي رسيد و طي بخشنامه شماره 02/310396 مورخ 1402/12/19 به موسسه اعتباري ابلاغ گرديد. بر اساس الگوي كسب وكاري ابزار مذكور، موسسه اعتباري صادركننده كارت رفاهي و اوراق گام بايستي نسبت به انعقاد قرارداد با پذيرنده اقدام نمايند. در اين راستا، ملاحظات مهم جهت پيش بيني در تفاهم نامه موسسه اعتباري و پذيرنده ها با عنوان «چارچوب كلي تفاهم نامه موسسه اعتباري با پذيرنده (موضوع كارت رفاهي متصل به اوراق گام)» به شرح زير بوده كه ضروري است در تنظيم تفاهم نامه في مابين موسسه اعتباري و پذيرنده ها اين امر مورد توجه قرار گرفته و برخي مفاد عيناً درج و برخي ديگر به نحو مقتضي رعايت گردد.

مواردي كه بايد در تنظيم تفاهم نامه في مابين موسسه اعتباري و پذيرنده ها به نحو مقتضي رعايت گردد:

موضوع تفاهم نامه؛ فروش كالا و خدمات به دارندگان كارت رفاهي صادره توسط موسسه اعتباري در چارچوب ضوابط و مقررات كارت رفاهي متصل به اوراق گام و ساير ضوابط و مقررات جاري مي باشد.

موسسه اعتباري و پذيرنده موظف هستند در خصوص سقف مبلغ تفاهم نامه و مدت زمان تفاهم نامه توافق نمايند.

پذيرنده تعهد نمايد آشنايي كامل با كارت رفاهي متصل به اوراق گام، اوراق گام و ضوابط و مقررات آنها را دارد و با اطلاع كامل از آن نسبت به انعقاد قرارداد فروش كالا و خدمات از طريق كارت رفاهي اقدام مي نمايد.

مقاطع زماني مورد توافق طرفين (به عنوان مثال؛ هر هفته يكبار، دو هفته يكبار، ماهانه) و نحوه ارائه صورتحساب از سوي پذيرنده به موسسه اعتباري و صدور اوراق گام توسط موسسه اعتباري عامل مشخص گردد.

موسسه اعتباري عامل موظف است صورتحساب هاي ارائه شده از سوي پذيرنده كارت رفاهي را در پايان هر مقطع زماني مورد توافق تجميع نموده و پس از ۷ روز كاري از مقطع زماني مورد توافق به ميزان مجموع مبالغ، اوراق گام تجميعي را به نفع پذيرنده صادر نمايد.

نوع اوراق گام مورد توافق (اوراق گام با نماد بازار سرمايه يا اوراق گام با نماد بانك مركزي) مشخص شود.

همچنين موسسه اعتباري طبق ضوابط و مقررات ابلاغي بانك مركزي در موعد مقرر موظف است نسبت به تسويه وجوه حسب مورد با شركت سپرده گذاري مركزي اوراق بهادار و تسويه وجوه يا آخرين دارندگان اوراق گام به صورت دفعتاً واحده طبق ضوابط و مقررات ناظر بر اوراق گام اقدام نمايد.

ارائه صورتحساب هاي تجميعي خريد كالا و برگشت از خريدها (مرجوعي) به تفكيك، از سوي پذيرنده به موسسه اعتباري الزامي است.

8 – 1 ) پذيرنده موظف است فاكتور خريد رسمي با قيد تاريخ تحويل كالا يا ارائه خدمات را به خريدار تحويل نمايد.

8 – 2 ) در صورتحساب هاي تجميعي پذيرنده براي هر دوره مي بايست مجموع خريدها و برگشت از خريدها (مرجوعي) به تفكيك و جمع نهايي (تفاوت خريد و برگشت از خريد) به منظور تعيين ميزان اوراق گام قابل صدور تجميعي قيد شود.

استفاده از كارت رفاهي متصل به اوراق گام به صورت فروش حضوري از طريق پايانه هاي فروشگاهي (POS) و فروش غيرحضوري از طريق درگاه پرداخت اينترنتي ( IPG) منوط به رعايت ضوابط و مقررات ناظر بر كارت رفاهي امكان پذير است.

صدور اوراق گام در قالب ابزار موصوف صرفاً بابت تراكنش هاي خريدي كه از طريق شبكه الكترونيكي پرداخت كارت (شاپرك) انجام پذيرفته است مجاز بوده و صدور اوراق گام بابت ساير روش ها و بسترهاي ديگر ( Close loop و ...) ممنوع مي باشد.

موسسه اعتباري مجاز است با سكوها/پلتفرم­ها و بازارگاه ها(Market Place) به عنوان پذيرنده تفاهم نامه منعقد نمايند،

11 – 1 ) درصورت انعقاد قرارداد همكاري بين موسسه اعتباري و سكوها/پلتفرم ها و بازارگاه ها(Market Place) ، موسسه اعتباري مجاز به اخذ هيچ گونه كارمزدي مازاد بر كارمزدهاي مصوب كارت رفاهي متصل به اوراق گام نمي باشد.

موسسه اعتباري موظف است فهرست دستگاه هاي كارت خوان متعلق به پذيرندگان مربوط به فروش حضوري از طريق دستگاه هاي كارت خوان (POS) و پذيرندگان مربوط به فروش اينترنتي (IPG) را به صورت فايل اكسل شامل مشخصات زير، به بانك مركزي ارسال نمايد. نام فروشگاه شناسه ملي نام شركت PSP شماره حساب شماره شبا نام پذيرنده شناسه پذيرنده شماره ترمينال (15 رقمي) Psp شركت IIN نوع پايانه فروشگاهي دستگاه كارت خوان /درگاه پرداخت اينترنتي نشاني تارنماي كسبو كار مرتبط با درگاه پرداخت اينترنتي حقيقي /حقوقي حوزه فعاليت صنفي /كالايي حوزه فعاليت جغرافيايي

موسسه اعتباري به منظور امكان پيگيري سوالات، شكايات و مطالبات مشتريان و برقراري ارتباط براي رفع مشكلات احتمالي، مي بايست مرجعي را در نظر گرفته و به اطلاع دارنده كارت موصوف و پذيرنده برساند.

تفاهم نامه موسسه اعتباري با پذيرندگان، مستقل و مجزا از قرارداد موسسه اعتباري با مشتري است.

لازم است موسسه اعتباري آموزش هاي لازم را به پذيرنده در خصوص تمامي فرآيندهاي مربوطه ارائه نمايد. ضمناً مقتضي است در تنظيم تفاهم نامه في مابين موسسه اعتباري و پذيرنده اين امر مورد توجه قرار گيرد.

در صورتي كه ميزان خسارت تاخير جهت انجام تعهدات طرفين از جمله عدم تحويل كالا/خدمات يا عدم صدور اوراق گام در موعد مقرر مدنظر قرار دارد به صورت صريح در تفاهم نامه مورد توافق قرار گيرد.

در تنظيم تفاهم نامه في مابين موسسه اعتباري و پذيرنده ها بايد موارد زير به نحو مقتضي درج گردد:

پذيرنده موظف است طبق ضوابط سازمان امور مالياتي كشور، كليه اقدامات لازم را جهت صدور فاكتور در سامانه مؤديان مالياتي در قبال فروش كالا از طريق كارت رفاهي متصل به اوراق گام فراهم نمايد.

موسسه اعتباري بر اساس صورتحساب هاي تجميعي خريد كالا/خدمات از سوي پذيرنده نسبت به صدور اوراق گام (پس از كسر كالاهاي مرجوعي) به ذي نفع پذيرنده پس از ۷ روز كاري از مقطع زماني مورد توافق اقدام مي نمايد.

با توجه به قانون حمايت از مصرف كنندگان و توليدكنندگان و ماده ۳۷ قانون تجارت الكترونيكي، امكان قانوني فسخ معامله براي خريدار در صورت مرجوعي كالا (مهلت زماني ۷ روز) از زمان تراكنش خريد وجود دارد.

مدت زمان لازم جهت اصلاح تراكنش ها (در صورت نياز)، حداكثر سه روز كاري (۷۲ ساعت) مي باشد. براي اين نوع از تراكنش هاي صورت گرفته طي دوره مورد توافق موسسه اعتباري و پذيرنده، كه كالاي موضوع آن مرجوع شده است، اوراق گام صادر نخواهد شد و موسسه اعتباري موظف است سقف مشتري در سامانه مكنا را اصلاح نمايد.

با توجه به اينكه صدور اوراق گام تجميعي به ازاي خريدهاي انجام گرفته صرفاً به صورت ورقه هاي يك ميليون ريالي مي باشد، موسسه اعتباري و پذيرنده در خصوص نحوه تسويه رقم كمتر از يك ميليون ريال از جمع مبلغ صورتحساب تجميعي ارائه شده در هر مقطع زماني توافق نمايند.

با توجه به اينكه فرآيند تسويه تراكنش هاي خريد با استفاده از كارت هاي صادر شده براي اين طرح در چرخه پايا شاپركي متفاوت از رويه فعلي شبكه پرداخت كشور مي باشد، لذا، مبلغي بابت تراكنش هاي مذكور به حساب پذيرنده واريز نخواهد شد و مسئوليت تسويه مبالغ تراكنش هاي خريد با استفاده از كارت هاي صادر شده براي اين طرح با پذيرنده بر عهده موسسه اعتباري صادركننده كارت مي باشد و بانك مركزي، شركت شاپرك و شركت ارائه دهنده خدمات پرداخت، مسئوليت و تعهدي نسبت به نحوه تسويه اعتبار موسسه اعتباري صادركننده كارت با پذيرنده ندارند. همچنين بررسي و رفع مغايرت هاي احتمالي صرفاً بر عهده طرفين تفاهم نامه است و نسبت به اشخاص ثالث اعم از شركت ارائه دهنده خدمات پرداخت و شركت شاپرك قابل استناد نيست.

پذيرنده مجاز به فروش كالاها و خدمات غيرقانوني و دارايي هاي مالي و دارايي هاي سرمايه اي از جمله ارز، طلا، سكه و ... از طريق كارت رفاهي متصل به اوراق گام نيست.

كارمزد مربوط به تراكنش هاي خريد مطابق ضوابط و مقررات بانك مركزي از موسسه اعتباري دريافت مي گردد. تسويه كارمزد تراكنش هاي انجام شده، حداكثر تا سقف شصت هزار(۶۰.۰۰۰) تومان براي هر تراكنش، بلافاصله بعد از انجام خريد و از طريق چرخه تسويه شبانه توسط موسسه اعتباري صادر كننده كارت صورت خواهد پذيرفت.

موسسه اعتباري علاوه بر موارد فوق الذكر مي توانند در راستاي مديريت ريسك هاي مترتب بر موضوع و استفاده حداكثري از ابزار ياد شده ضمن رعايت حقوق مشتريان و پذيرندگان نسبت به پيش بيني و قيد ساير موارد مرتبط در تفاهم نامه مذكور اقدام نمايند.