ابلاغ ويرايش دوم جدول عناوين «بابت» در نقل و انتقالات الكترونيكي

احتراماً؛ همان گونه كه مستحضرند، متعاقب تصويب دستورالعمل شفاف سازي تراكنش هاي بانكي اشخاص در يك هزار و دويست و هشتاد و نهمين جلسه مورخ 1398/11/29 شوراي پول و اعتبار و به موجب تبصره هاي (۲) مواد (۱۱) و (۱۲) نسخه اوليه آن دستورالعمل، مقرر گرديد موارد قابل قبول براي درج در قسمت (فيلد) "بابت" در نقل و انتقالات الكترونيكي، در قالب پيوستي توسط بانك مركزي تصويب و به مؤسسات اعتباري ابلاغ گردد. بر همين اساس، نخستين جدول عناوين "بابت" توسط بانك مركزي تهيه و پس از تصويب در جلسه مورخ 1398/12/13 كميسيون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباري بانك مركزي، طي بخشنامه شماره 98/446340 مورخ 1398/12/26 ابلاغ گرديد.

با عنايت به مراتب مذكور در فوق و با توجه به گذشت بيش از شش سال از ابلاغ ويرايش نخست جدول عناوين "بابت" در نقل و انتقالات الكترونيكي و دريافت بازخوردها و آثار به كارگيري آن توسط مشتريان شبكه بانكي، اعمال اصلاحات در جدول مذكور ضروري مي نمود. از سوي ديگر، احكام قانوني مذكور در بند "ب" ماده (۱۹) قانون بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران مصوب سال ۱۴۰۲ و نيز تبصره (۶) ماده (۱۶مكرر) قانون پايانه هاي فروشگاهي و سامانه مؤديان مصوب سال ۱۳۹۸ با اصلاحات و الحاقات بعدي، بر اهميت جدول عناوين "بابت" كه در نقل و انتقالات الكترونيكي اشخاص مورد استفاده واقع مي شود، افزوده و بازنگري در مفاد آن را به نحوي كه از يك سو مشتمل بر همه انواع موضوعاتي باشد كه مشتريان شبكه بانكي براي نقل و انتقالات تجاري و غيرتجاري خود به كارمي گيرند و از سوي ديگر، منجر به افزايش سطح كنترل پذيري هر عنوان "بابت" گردد، ضروري تر از قبل نموده است. با توجه به آن چه بيان شد، دومين ويرايش جدول عناوين "بابت" تهيه و تدوين شد كه پس از طرح و تصويب در جلسه مورخ 1404/09/05 كميسيون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباري بانك مركزي، به پيوست ايفاد مي گردد. در رابطه با جدول عناوين "بابت" كه به موجب اين بخشنامه ابلاغ مي گردد، شايان ذكر مي داند، جدول مذكور در مجموع داراي ۴۱ عنوان "بابت" مي باشد كه در هفت (۷) طبقه مجزا جانمايي شده اند. نظر به اين كه عناوين "بابت" از ۱۹ عنوان فعلي به ۴۱ عنوان ابلاغي توسعه يافته، لذا به منظور انتخاب صحيح و دقيق عناوين ارائه شده توسط مشتريان مؤسسات اعتباري در هنگام انجام نقل و انتقالات، به نحوي كه آثار و تبعات قانوني، ناشي از عدم يافتن عنوان دقيق "بابت" در نقل و انتقالات ايشان، متوجه آن ها نگردد، لازم است مؤسسات اعتباري حداكثر مساعي خود را براي بصري سازي عناوين ابلاغي به كارگيرند و سهولت در انتخاب صحيح عنوان "بابت" را با بهره گيري از راه كارهاي نوآورانه، براي مشتريان خود فراهم نمايند. در خصوص پياده سازي ويرايش جديد عناوين "بابت"، توجه به نكات ذيل ضروري است:

و (۱۱) دستورالعمل شفاف سازي تراكنش هاي بانكي اشخاص با اصلاحات و الحاقات بعدي، مؤسسات اعتباري موظف اند در كليه نقل و انتقالات الكترونيكي وجوه بالاتر از "پنج ميليارد ريال" روزانه از گروه حساب هاي غيرتجاري اشخاص حقيقي و بالاتر از ۲۰ ميليارد ريال روزانه از گروه حساب هاي تجاري اشخاص حقيقي و اشخاص حقوقي، انتقال وجه را منوط به تكميل قسمت (فيلد) "بابت" در فرم هاي مربوط و ارائه اسناد مثبته دال بر انجام معامله، قرارداد و يا علت انتقال وجه نموده و تصويري از اسناد مثبته مربوط به انتقال وجه در پرونده تراكنش مذكور نگهداري نمايند. همچنين به موجب تبصره (۱) ماده (۱۰) دستورالعمل مذكور براي تراكنش هاي بين "سه ميليارد ريال" و "پنج ميليارد ريال" صرفاً تكميل فيلد "بابت" الزامي مي باشد. براين اساس، پياده سازي جدول عناوين "بابت" در سامانه هاي ميزبان "بابت" مؤسسات اعتباري، بايد به نحوي باشد كه تكميل قسمت (فيلد) "بابت" فقط در نقل و انتقالات بالاتر از آستانه هاي مذكور الزامي گردد.

موعد دقيق جايگزيني هم زمان عناوين به روزرساني شده در كليه سامانه هاي مؤسسات اعتباري كه ميزبان "بابت" در نقل و انتقالات مي باشند، به همراه ساير ملاحظات و نيازمندي هاي فني آن، توسط معاونت محترم نظام پرداخت و فناوري هاي نوين بانك مركزي ابلاغ خواهد شد؛

ساير ملاحظات كسب و كاري و فرآيندهاي اجرايي مربوط به پياده سازي جدول مذكور از جمله نحوه اعمال كنترل هاي مقتضي در مورد هر عنوان "بابت"، تبيين عناوين "بابت" كه ارائه مستندات در مورد آن ها الزامي است و همچنين راهنماي كاربران مؤسسات اعتباري در مورد هر بند از جدول عناوين "بابت"، توسط اداره نظارت بر مبارزه با پولشويي بانكي بانك مركزي به واحدهاي ذي ربط در مؤسسات اعتباري اعلام مي گردد.

در خاتمه ضمن اعلام اين كه، آن بانك‏‏‏‏‏‏‏/مؤسسه اعتباري غيربانكي مي تواند از فاصله زماني موجود تا موعد پياده سازي جدول يادشده در سامانه هاي ميزبان، براي انجام طراحي هاي مورد نياز جهت ارائه مناسب و مطلوب عناوين "بابت" جديد در نقل و انتقالات الكترونيكي حضوري و غيرحضوري استفاده نموده و اقدامات مقتضي را براي آشنايي اوليه مشتريان خود با عناوين جديد به انجام رساند، خواهشمند است مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره 96/149153 مورخ 1396/05/16 به تمامي واحدهاي ذيربط در آن مؤسسه اعتباري ابلاغ شده و بر حسن اجراي آن نظارت دقيق به عمل آيد.

اداره نظارت بر مبارزه با پولشويي بانكي حميدرضا آذرگون - عليرضا غفاري

جدول عناوين "بابت" موضوع تراكنش رديف موضوع تراكنش رديف معامله اموال، كالا و خدمات معاملات اموال غيرمنقول (نظير املاك و مستغلات) خريد ۱ پرداخت هاي دولتي عوارض ۲۱ اجاره ۲ ماليات ۲۲ وديعه پرداختي بابت اجاره ۳ ساير ۲۳ معاملات اموال منقول (نظير خودرو) خريد ۴ پرداخت به نهادها و مؤسسات مجاز صندوق قرض الحسنه ۲۴ اجاره ۵ بازپرداخت تعهدات صندوق قرض الحسنه ۲۵ وديعه پرداختي بابت اجاره ۶ بانك / مؤسسات اعتباري غيربانكي ۲۶ معاملات فلزات گران بها و گوهرسنگ ها ۷ خيريه ۲۷ خريد كالا و خدمات ۸ نهاد عمومي غيردولتي ۲۸ معامله ارز و رمزپول خريد و فروش ارز ۹ ساير مراودات انتقال به حساب خود ۲۹ پرداخت تعهدات كارگزار مجاز رمزپول ۱۰ پرداخت به اعضاي خانوار ۳۰ سرمايه گذاري سرمايه گذاري نزد نهاد مالي مجاز ۱۱ پرداخت قرض ۳۱ بازپرداخت تعهدات نهاد مالي مجاز اصل سرمايه ۱۲ عودت (برگشت) قرض ۳۲ سود سرمايه ۱۳ مهريه ۳۳ سرمايه گذاري نزد سرمايه پذير (به جز نهاد مالي مجاز) ۱۴ ارث ۳۴ ديه و جبران خسارت ۳۵ بازپرداخت تعهدات سرمايه پذير (به جز نهاد مالي مجاز) اصل سرمايه ۱۵ وجوهات شرعي ۳۶ سود سرمايه ۱۶ تأمين نقدينگي ۳۷ بيمه، امور بازنشستگي و جبران خدمت حقوق و جبران خدمت (نظير مزايا و پاداش) ۱۷ عودت (برگشت) نقدينگي ۳۸ امور بازنشستگي ۱۸ شارژ حساب تنخواه گردان ۳۹ پرداخت حق بيمه ۱۹ وثيقه نقدي ۴۰ بازپرداخت تعهدات شركت بيمه ۲۰ عودت (برگشت) وثيقه نقدي ۴۱