بخشنامه وزير امور اقتصاد و دارايي درخصوص ابلاغ شيوه نامه نحوه دريافت موافقت اصولي تأسيس ،‌مجوز فعاليت و تمديد صندوق هاي تضمين غيردولتي

شوراي ملي تأمين مالي در جلسه مورخ 1403/11/3، به پيشنهاد وزارت امور اقتصادي و دارايي (مركز تسهيل تأمين مالي توليد) و با استناد به ماده 10 آيين نامه اجرايي صدور مجوز تأسيس و فعاليت صندوق هاي تضمين غيردولتي به شماره 92194/ت62945هـ مورخ 1403/6/21 مصوب هيأت محترم وزيران، «شيوه نامه نحوه دريافت موافقت اصولي تأسيس، مجوز فعاليت و تمديد صندوق هاي تضمين غيردولتي» را به شرح پيوست تصويب نمود.

عبدالناصر همتي

شيوه نامه نحوه دريافت موافقت اصولي تأسيس، مجوز فعاليت و تمديد صندوق تضمين غيردولتي

عبارات و اصطلاحاتي كه در آيين نامه اجرايي «صدور مجوز تاسيس و فعاليت صندوق هاي تضمين غيردولتي» تعريف شده است در همان معاني در اين شيوه نامه به كار مي رود، ساير عبارات و اصطلاحات مندرج در اين شيوه نامه، به شرح زير تعريف مي گردد:

آيين نامه: آيين نامه اجرايي صدور مجوز تاسيس و فعاليت صندوق هاي تضمين غيردولتي شماره 92194/ت62945هـ مورخ 1403/6/21 مصوب هيئت وزيران

درگاه: درگاه ملي مجوزها موضوع رديف (22) ماده (1) قانون اصلاح مواد (۱) و (۷) قانون اجراي سياست هاي كلي اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسي و اصلاحات بعدي آن مصوب سال 1399.

نماينده: شخصي كه به نمايندگي از طرف مؤسسين صندوق تضمين، تقاضاي صدور موافقت اصولي تأسيس يا مجوز فعاليت را از طريق درگاه ارايه مي كند.

فرآيند اخذ موافقت اصولي تاسيس

اخذ موافقت اصولي تأسيس منوط به ارايه مدارك ذيل به مركز مي باشد:

ارايه درخواست موافقت اصولي تأسيس؛

تكميل كاربرگ ها (مستندات پيوست) در سامانه شامل:

اطلاعات هويتي و تركيب مؤسسين به همراه معرفي نماينده مؤسسين؛

اطلاعات شناسايي سهامداران عمده مؤسسين؛

آخرين وضعيت ثبتي مؤسسين حقوقي شامل اطلاعات تأسيس، انتخاب و تغييرات اعضاي هيأت مديره و مديرعامل، اساسنامه و تغييرات آن با ذكر آخرين ميزان سرمايه اشخاص؛

صورت هاي مالي حسابرسي شده بر اساس ماده (5) آيين نامه براي مؤسسين حقوقي؛

گزارش بازرس قانوني براي 3 سال منتهي به تاريخ درخواست براي صندوق ملي و 1 سال منتهي به تاريخ درخواست براي صندوق هاي منطقه اي، براي مؤسسين حقوقي؛

اساسنامه مصوب مجمع عمومي مؤسس حقوقي منطبق با اساسنامه نمونه مصوب شورا؛

ارايه طرح تجاري، اهداف، برنامه هاي عملياتي و صورت هاي مالي پيش بيني شده؛

اعلاميه قبولي سمت حسابرس و بازرس قانوني؛

صورتجلسه مجمع عمومي مؤسسين صندوق؛

صورتجلسه تعيين سمت هيات مديره پيشنهادي صندوق؛

مبلغ سرمايه صندوق و چگونگي تأمين شامل زمان بندي تأمين سرمايه، پيش بيني تركيب سهامداران، درصدي از سرمايه صندوق كه مؤسسين تعهد و پرداخت مي كنند، درصد نقد و غيرنقد آورده مؤسسين و مشخصات آورده غيرنقد مطابق با مواد (6) و (7) آيين نامه و ماده (11) اين شيوه نامه؛

مستندات مربوط به سوابق تجربي و تحصيلي هيأت مديره و مديرعامل پيشنهادي براي صندوق، مطابق با آيين نامه اجرايي جزء (4-2-1 ) بند (ب) ماده (2) قانون؛

تعهدنامه در خصوص رعايت تبصره (1) ماده (7) آيين نامه؛

تعهدنامه توسط هر يك از مؤسسين در خصوص رعايت قوانين و مقررات مبارزه با پولشويي و تامين مالي تروريسم؛

نام پيشنهادي براي صندوق تضمين بايد به گونه اي انتخاب شود كه شائبه وابستگي به دستگاه هاي اجرايي موضوع بند (خ) ماده (1) قانون را نداشته و در برگيرنده عنوان «صندوق تضمين غيردولتي» باشد. همچنين در نام پيشنهادي نبايد واژه هاي مركزي، ملي، دولتي و ساير عناوين يا عبارات مذهبي كه شائبه سوء استفاده را ايجاد مي كند استفاده شود.

هرگونه نقص مستندات بايد توسط مركز و از طريق درگاه به اطلاع نماينده موسسين رسانده شود، چنانچه موارد اعلامي ظرف مدت حداكثر دو ماه بعد از اعلام نقص برطرف نشود، تقاضاي واصله ملغي مي گردد.

مركز موظف است ظرف مدت حداكثر سي روز كاري پس از دريافت كامل مستندات، پرونده صندوق را تشكيل و شرايط عمومي و اختصاصي صندوق را بر اساس آيين نامه و اين شيوه نامه بررسي نموده و در صورت تأييد، درخواست متقاضي را جهت اخذ موافقت اصولي تأسيس در شورا مطرح و در صورت عدم تاييد، مراتب را به اطلاع متقاضي برساند.

شورا بايد ظرف مدت حداكثر سي روز كاري از تاريخ تاييد مركز مبني بر تكميل مدارك، در خصوص پذيرش يا عدم پذيرش درخواست صدور موافقت اصولي تاسيس صندوق، اعلام نظر نمايد.

در صورت موافقت شورا با صدور موافقت اصولي تأسيس، مركز موظف است حداكثر ظرف مدت ده روز كاري از طريق درگاه به متقاضي اعلام و موافقت اصولي تأسيس خطاب به مرجع ثبت شركت ها و مؤسسات غيرتجاري را صادر كند. در صورت عدم موافقت شورا، مركز موظف است ظرف مدت هفت روز كاري مراتب را از طريق درگاه به متقاضي اطلاع دهد.

مدت اعتبار موافقت اصولي تأسيس صادره توسط شورا، شش ماه است. در صورت انقضاي اين مدت، مجوز صادره از درجه اعتبار ساقط است. تمديد مهلت مذكور با درخواست متقاضي و با ارايه دلايل توجيهي، براي يك بار و به مدت سه ماه توسط مركز مجاز است.

صدور موافقت اصولي تأسيس صرفا به منظور ثبت صندوق تضمين در مراجع ثبتي بوده و شروع فعاليت صندوق منوط به اخذ مجوز فعاليت است. صندوق تضمين پيش از اخذ مجوز فعاليت، مجاز به انجام هيچ گونه فعاليتي در زمينه صدور ضمانت نامه نمي باشد.

پس از ثبت صندوق در اداره ثبت شركت ها، هيأت مديره موظف است نسبت به انجام اقدامات لازم جهت اخذ مجوز فعاليت حداكثر ظرف مدت يك ماه پس از ثبت صندوق تضمين مبادرت ورزد. در غير اين صورت موضوع جهت تصميم گيري در شورا مطرح و مطابق با جزء (4-3) بند (ب) ماده (2) قانون عمل خواهد شد.

اخذ مجوز فعاليت منوط به انجام اقدامات ذيل و ارسال مدارك لازم به مركز مي باشد.

تمهيد حداقل الزامات آغاز فعاليت از قبيل تأمين فضاي مناسب استقرار، نصب تابلو، تأمين نيروي انساني مطابق نمودار سازماني، ثبت لوگو، طراحي سربرگ، ساخت مهر، معرفي وبگاه رسمي، نصب نرم افزارهاي متمركز مالي، حسابداري و پرونده مشتريان؛

ارايه اساسنامه مصوب (موضوع تبصره (2) ماده (7) آيين نامه)، آگهي تأسيس و اظهارنامه ثبتي؛

ارايه گواهي تشكيل پرونده مالياتي و تامين اجتماعي براي صندوق تضمين.

مركز موظف است تأييديه مركز اطلاعات مالي را براي بخش نقدي سرمايه اوليه اخذ نمايد.

در صورتي كه قسمتي از سرمايه شركت به صورت غيرنقد باشد بايد از دارايي با نقدشوندگي بالا مطابق شرايط ذيل با تشخيص شورا تامين نمايد:

سرمايه غيرنقد در راستاي اهداف شركت قابل استفاده باشد و استفاده از آن در طرح تجاري شركت پيش بيني شده و به قيمت معقول و متناسب با ارزش روز آن تقويم شده باشد.

مطابق شرايط جدول ذيل تأمين نمايد. رديف دسته دارايي عناوين دارايي حداكثر ميزان قابل قبول (درصد) 1 اسناد سپرده بانكي - 100 2 اوراق مالي اسلامي اسناد خزانه، اوراق مشاركت، مرابحه، اجاره، منفعت، استصناع و ... 90 3 فلزات گران بها طلا و نقره 80 4 صندوق هاي سرمايه گذاري واحد سرمايه گذاري عادي صندوق با درآمد ثابت قابل معامله (ETF) 70 5 سهام شركت هاي پذيرش شده نزد سازمان بورس سهام شركت هاي پذيرش شده در تابلو بورس اوراق بهادار تهران 60 6 املاك و مستغلات هرگونه املاك و مستغلات اعم از واحدهاي مسكوني، اداري و تجاري و زمين هاي كشاورزي، شهري يا روستايي 50 7 ساير 10

وزارت امور اقتصادي و دارايي (مركز) موظف است حداكثر ظرف مدت سي روز كاري پس از تكميل مدارك موضوع ماده (10) اين شيوه نامه نسبت به بررسي شرايط مجوز فعاليت مطابق قوانين و مقررات مربوط اقدام نموده و در صورت احراز شرايط، نسبت به صدور مجوز فعاليت اقدام نمايد.

مجوز فعاليت براي بار اول با مدت اعتبار سه سال صادر مي گردد و براي دفعات بعد در صورت تأييد عملكرد صندوق توسط شورا، با مدت اعتبار شش سال قابل تمديد است.

انحلال و ورشكستگي صندوق تضمين در چارچوب قوانين و مقررات ذي ربط انجام مي پذيرد. ترتيبات انحلال و ورشكستگي صندوق بايد به نحوي انجام پذيرد كه تعهدات صندوق در مقابل اشخاص به طور كامل با اولويت پرداخت بدهي ها انجام شود.

انحلال اختياري صندوق تضمين با رعايت قانون تجارت لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت مصوب اسفند ماه ۱۳۴۷، مفاد اين دستورالعمل و ساير مقررات مربوط صورت مي گيرد. انحلال صندوق منوط به ثبت درخواست انحلال در درگاه ملي مجوزها و تأييد شورا خواهد بود.

اجراي مفاد اين شيوه نامه منوط به راه اندازي سامانه صندوق هاي تضمين غيردولتي موضوع ماده (18) آيين نامه مي باشد.